Дебиторская задолженность должника: обращение взыскания особенности, судебная практика, разъяснения суда

Содержание
  1. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность: условия и порядок
  2. Дебиторская задолженность должника: правомочия судебных приставов
  3. Арест дебиторской задолженности приставами: процедура и условия
  4. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность должника
  5. Основания и порядок взыскания дебиторской задолженности судебными приставами
  6. Заявление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность
  7. Постановление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность
  8. Когда взыскание на дебиторскую задолженность не осуществляется?
  9. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность
  10. Процедура обращения взыскания «дебиторки»
  11. Документы, подтверждающие наличие «дебиторки»
  12. Перечень оснований, когда нельзя взыскать «дебиторку»
  13. Взыскание дебиторской задолженности ⚖️ Юристы Краснодара
  14. Как образуется дебиторская задолженность?
  15. В этой статье мы рассмотрим как эффективно работать с долгами
  16. В общих чертах, процедура взыскания дебиторской задолженности происходит по такой схеме
  17. Взыскание дебиторской задолженности по исполнительному листу
  18. Что такое дебиторский долг
  19. Почему возникает дебиторская задолженность
  20. Как происходит взыскание дебиторской задолженности
  21. Способы возврата дебиторской задолженности
  22. Когда вернуть ничего не получится
  23. Судебная практика по взысканию задолженности по кредитам
  24. Способы обеспечения возврата задолженности
  25. Наложение ареста на имущество должников
  26. Наложение ареста на автотранспорт, принадлежащий неплательщикам
  27. Арест денежных средств, находящихся на вкладе
  28. Смерть заемщика и взыскание задолженности по кредитам
  29. Особенности судебной практики по обеспечению исков
  30. Недостатки метода

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность: условия и порядок

Дебиторская задолженность должника: обращение взыскания особенности, судебная практика, разъяснения суда

Дебиторская задолженность приставы, которую вправе арестовать или обратить взыскание в порядке исполнения, представляет собой имущественные права должника к иным лицам. Основанием для обращения взыскания или наложения ареста на задолженность дебиторов признается постановление судебного пристава-исполнителя.

Дебиторская задолженность должника: правомочия судебных приставов

Правовую основу деятельности по обращению взыскания на имеющиеся у должника имущественные права составляет ФЗ от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве». В рамках ч. 3 ст. 69 указанного нормативного акта на имущество, включая денежные средства, взыскание обращается в первоочередном порядке.

Дебиторская задолженность (ДЗ) включает полный объем имущественных прав по отношению к третьим лицам.

Дебиторка на практике возникает в силу договорных отношений или в результате вступления в силу судебных актов, в том числе при отсутствии договорных взаимоотношений.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Основанием для подтверждения наличия задолженности является подписание акта сверки, справка о признании задолженности либо судебного решения и сведения от приставов о его неисполнении.

На основании ст. 75 указанного ФЗ приставу предоставлено право осуществлять взыскание в отношении имущественных прав, в том числе по следующим категориям требований:

  • возникших из договорных обязательств (как правило, в части оплаты денежных средств), в которых должник выступает в качестве кредитора;
  • основанных на судебных решениях, по которым должник — взыскатель.

При выявлении ликвидной и действительной дебиторской задолженности судебными приставами в силу ст.ст. 76, 83 ФЗ от 02.10.2007 N 229-ФЗ может быть наложен арест или обращено взыскание.

Арест дебиторской задолженности приставами: процедура и условия

Арест дебиторской задолженности приставами-процедура, цель которой в соответствии со ст. 83 ФЗ от 02.10.2007 N 229-ФЗ заключается в выявлении долгов третьих лиц перед должником и составлении описи.

В рамках указанной процедуры вводится запрет на распоряжение обнаруженными правами на дебиторскую задолженность.

Наличие ДЗ устанавливается и проверяется судебными приставами на основании следующей информации:

  • заявления приставу о дебиторской задолженности;
  • предоставления должником в добровольном порядке правоустанавливающих документов;
  • получения приставом сведений в рамках осуществления действий по розыску имущества.

Арест предусматривает полный запрет для должника совершать действия распорядительного характера, направленных на изменение или прекращение правоотношений, в которых должник выступает дебитором. После наложения ареста должнику прямо запрещено заключать соглашения об уступке подобных имущественных прав иным взыскателям.

С целью дополнительного обеспечения пристав-исполнитель независимо от течения срока, предусмотренного для добровольного исполнения, совершает следующие действия:

  • выносит постановление об аресте дебиторки;
  • составляет акт, содержащий перечень правоустанавливающих документов, которые свидетельствуют о наличии дебиторки (при наличии оснований полагать о возможной утрате указанных документов пристав вправе принять решение об их изъятии).

Копии указанных документов подлежат направлению всем участникам исполнительного производства и дополнительно дебитору. С момента получения постановления и акта дебитор не вправе совершать действия, направленные на изменение возникших правоотношений.

Данный запрет действует до момента перехода прав к новому кредитору (как правилу, выступающему взыскателем) и уведомления об этом дебитора.

Отметим, что арест может быть наложен только при наличии бесспорных доказательств об имеющемся праве требования по денежному обязательству.

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность должника

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится в рамках исполнительного производства. В отличие от ареста, который относится к обеспечительным мерам, обращение взыскания — принудительное исполнение.

Следствием возбуждения исполнительного производства является возложение на должника обязанности погасить задолженность в добровольном порядке. При этом если в установленный срок по различным основаниям удовлетворить требования взыскателя в добровольном порядке не представляется возможным, должник обязан сообщить о наличии имущественных прав требования к третьим лицам.

В силу своей специфики обращение взыскания на дебиторскую задолженность-судебная практика это подтверждает, возможно, если хотя бы одна из сторон является юридическим лицом, при этом организационно-правовая форма не имеет значения. В соответствии со ст.

76 указанного ФЗ процесс обращения предполагает переход к взыскателю права на дебиторскую задолженность должника.

Указанный переход предполагает уведомление дебитора об обязанности исполнить обязательства новому кредитору посредством направления копии соответствующего постановления.

Основания и порядок взыскания дебиторской задолженности судебными приставами

Предусмотренное законом право на взыскание дебиторки применимо только, если имеющаяся задолженность является реальной и ликвидной.

При решении вопроса о применении анализируемой меры взыскания на пристава возложена обязанность осуществить проверку наличия достаточных средств у дебиторов.

Отметим, что наличие в балансе сведений о ДЗ не является достаточным основанием, потребуется дополнительно представить правоустанавливающие документы, подтверждающие возникновение задолженности.

Порядок обращения взыскания на дебиторскую задолженность предполагает не только обязанность должностных лиц установить ее наличие, но и проверить право требования ее погашения. Дополнительно проверяется возможность в процессе взыскания перечисления дебиторки на счет судебных приставов. При подтверждении наличия ДЗ обратите внимание на следующие документы и факты:

  • подтверждающие исполнение обязательств должником надлежащим образом;
  • свидетельствующие о неисполнении обязательств дебитором.

В качестве документов подлежат рассмотрению договоры, акты взаиморасчетов, платежки, накладные, счета-фактуры, акты сверок и иные.

Отметим, что взыскание задолженности посредством перехода прав должника возможно только с письменного согласия взыскателя, в случае его неполучения — только посредством продажи с торгов.

Заявление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность

Взыскатель самостоятельно вправе при обладании сведениями о наличии реальных и ликвидных имущественных прав направить заявление приставам о принятии дебиторской задолженности, проведения проверки и наложения взыскания. Если мероприятия по розыску дебиторки проводились приставом, взыскателю следует представить согласие на обращение взыскания на дебиторскую задолженность-образец доступен для скачивания ниже.

Образец заявления о согласии на обращение взыскания дебиторская задолженность

Форма согласия на законодательном уровне не закреплена, что позволяет составить заявление в свободной форме. Вместе с тем следует указать следующие обязательные элементы:

  • наименование подразделения приставов с указанием исполнителя;
  • сведения о заявителе (ФИО или наименование для организации, адрес для корреспонденции, паспортные данные и пр.);
  • наименование документа;
  • причина написания;
  • дата и подпись взыскателя или представителя по доверенности.

Обратите внимание, что законодателем установлен единый порядок обращения взыскания, который не зависит от имущественных прав по исполнительному листу.

Постановление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность

В порядке исполнения при взыскании дебиторской задолженности судебными приставами выносится постановление по форме, утвержденной в Приложении 102 Приказом ФССП от 11.07.2012 N 318 «Об утверждении примерных …». Постановление должно включать следующие сведения и требования:

  • о порядке погашения возникшей задолженности посредством внесения на определенный счет судебных приставов как в наличной, так и в безналичной форме;
  • о запрете в отношении должника на совершение сделок, влекущих изменения в части взыскания дебиторской задолженности, например, запрет на совершение уступки или взаимозачета требований;
  • об обязательстве дебитора погасить задолженность перед должником на депозитный счет приставов.

Постановление (к Приказу ФССП от 11.07.2012 г. № 318)

Указанный документ должен быть направлен не позднее 2 дней с момента вынесения следующим лицам:

  • должнику;
  • взыскателю;
  • дебитору.

Отметим, что дебитор после погашения задолженности обязан проинформировать об этом как должника, так и пристава, вынесшего подобное постановление. Несмотря на то, что дебитор во исполнение требований пристава погашает задолженность перед должником непосредственно на депозитный счет в рамках исполнительного производства, все обязательства должника перед дебитором остаются в неизменном виде.

Когда взыскание на дебиторскую задолженность не осуществляется?

Законодателем закреплен ряд случаев, когда дебиторская задолженность в зачет приставам не производится. В частности, не осуществляется взыскание в следующих случаях:

  • при истечении исковой давности;
  • между РФ и иным государством, в котором зарегистрирован дебитор, не заключено соглашении об оказании правового содействия;
  • ликвидация и прекращение деятельности дебитором;
  • исключение сведений об организации из ЕГРЮЛ;
  • возбуждение дела о банкротстве.

Указанный перечень является исчерпывающим и не может быть расширен судебным приставом.

В заключение отметим, несмотря на подачу заявления приставу о дебиторской задолженности, он вправе самостоятельно определить перечень имущества и имущественных прав должника и очередность обращения взыскания.

Если принято решение взыскать дебиторскую задолженность по обязательства дебитора перед должником, что подтверждается соответствующим постановлением, то оплата денежных средств дебитором на депозитный счет позволит закрыть долг у пристава дебиторской задолженностью.

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность

Дебиторская задолженность должника: обращение взыскания особенности, судебная практика, разъяснения суда

Что означает понятие «обращение взыскания на дебиторскую задолженность»?
Как производится обращение взыскания на дебиторскую задолженность? 

ВЗЫСКАНИЕ ДОЛГОВ С ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность состоит в переходе ко взыскателю права должника на получение дебиторской задолженности.

Сам порядок обращения взыскания на имущество должника прописан в положениях Федерального Закона от 02.10.2007 г. №229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность, т.е. переход прав должника как кредитора по денежному обязательству ко взыскателю, может осуществляться как в полном объеме (в объеме всей дебиторской задолженности должника), так и в соответствующей части (п.1 ст.76 Закона №229-ФЗ). 

Важно!

При этом суды исходят из того, что обращение взыскания на дебиторскую задолженность должно быть не более объема дебиторской задолженности, существовавшего на день обращения взыскания, и на тех же условиях (Постановление АС Северо-Западного округа от 29.07.2016 г. №А56-82513/2015). 

ВЗЫСКАНИЕ ДОЛГОВ

Процедура обращения взыскания «дебиторки»

Обращение взыскания на «дебиторку» производится:

  • при наличии согласия взыскателя — путем внесения (перечисления) дебитором задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов;
  • при отсутствии согласия взыскателя или невнесении (неперечислении) дебитором задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов — путем продажи дебиторской задолженности с торгов.

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность в любом случае включает такие необходимые элементы (стадии), как арест и изъятие. Первый случай является самым оптимальным решением для взыскателя — дебитор перечисляет деньги на депозит отдела судебных приставов.

В случае согласия взыскателя на погашение долга по исполнительному листу путем обращения взыскания на дебиторскую задолженность должника-организации судебный пристав-исполнитель выносит постановление, в котором указывает порядок внесения (перечисления) денежных средств дебитором должника-организации на депозитный счет подразделения судебных приставов. 

ВЗЫСКАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ДОГОВОРУ ПОСТАВКИ

На практике, должники не стремятся добровольно исполнять решения суда, а поэтому актуальным является вопрос принудительного исполнения судебного акта.

И если дебитор должника в установленный судебным приставом-исполнителем срок не уплачивает денежные средства на депозитный счет приставов, обращение взыскания на «дебиторку» осуществляется путем ее продажи с публичных торгов. 

Важно!

Если дебитор не вносит задолженность на счет судебных приставов либо сам взыскатель не согласен на такой вариант обращения, то дебиторская задолженность выставляется на публичные торги. 

Судебный пристав налагает арест на «дебиторку» и продает ее с торгов, а вырученные деньги от продажи дебиторской задолженности направляются взыскателю. При продаже «дебиторки» с торгов судебным приставом выносится постановление об оценке дебиторской задолженности силами независимого оценщика. 

Публичные торги по продаже «дебиторки» должны быть проведены в течение двух месяцев после передачи имущества на реализацию. 

ОТМЕНА СУДЕБНОГО ПРИКАЗА О ВЗЫСКАНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Выставленную на торгах «дебиторку» может купить и сам дебитор. Особенно, если «дебиторка» оценена с дисконтом. Например, если долг перед взыскателем составляет 2 млн рублей, а «дебиторка» оценена в 1 млн рублей, то должник может купить ее по стоимости в 2 раза меньшей. 

В этом случае обязательства должника прекратятся в связи с совпадением кредитора и должника в одном лице (ст.413 ГК РФ).

Документы, подтверждающие наличие «дебиторки»

Документами, подтверждающими наличие дебиторской задолженности при ее аресте, могут являться: 

  • договоры;
  • акты выполненных работ или оказанных услуг;
  • платежные поручения, подтверждающие произведенную дебитору должника оплату;
  • накладные, подтверждающие передачу дебитору должника тех или иных товаров;
  • счета-фактуры;
  • счета на оплату;
  • акты сверки взаимных расчетов.

Иными словами, все то, что подтверждает надлежащее исполнение со стороны должника и нарушение денежного обязательства его дебитором. 

ВОЗРАЖЕНИЕ НА ИСКОВОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ О ВЗЫСКАНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

То есть из этих документов должно следовать, что должник имеет право требования по отношению к дебитору (постановление АС Северо-Западного округа от 24.03.2016 г. №А26-6055/2015). 

Важно!

На дебиторскую задолженность может быть обращено взыскание, если ее срок образования не более трех лет, в противном случае – обращение взыскания долга через суд будет невозможно в связи с пропуском срока давности.  
СУДЕБНОЕ ВЗЫСКАНИЕ ДОЛГОВ

Перечень оснований, когда нельзя взыскать «дебиторку»

Обращение взыскания на «дебиторку» не допускается в следующих случаях (п.3 ст.76 Закона №229-ФЗ): 

  • истечение срока исковой давности по данному денежному обязательству;
  • нахождение дебитора должника в иностранном государстве, с которым РФ не заключен договор о правовой помощи;
  • нахождение дебитора в процессе ликвидации;
  • прекращение дебитором должника деятельности в качестве юридического лица и исключение его из ЕГРЮЛ;
  • в отношении дебитора введена процедура банкротства. 

ВЗЫСКАНИЕ ДОЛГОВ. СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА

Взыскание дебиторской задолженности ⚖️ Юристы Краснодара

Дебиторская задолженность должника: обращение взыскания особенности, судебная практика, разъяснения суда

Пожалуй, одной из самых распространенных категорий гражданских дел, как в судах общей юрисдикции, так и в арбитражных суда является в той или иной форме взыскание денежных средств.

Что такое дебиторская задолженность? Если ответить просто, то это денежные средства, причитающиеся гражданину или юридическому лицу по различным сделкам.

Как образуется дебиторская задолженность?

При осуществлении предпринимательской или иной хозяйственной деятельности, граждане и юрлица в целях приобретения товаров, работ, услуг осуществляют частичную или полную их оплату авансом, или производят поставку товаров, выполняют работы, оказывают услуги до их оплаты.

Если контрагентом обязательства не исполняются, возникает вопрос: как взыскать долг? Как организовать работу по профилактике так, чтобы исключить проблемы полностью, или минимизировать их в будущем? Какие существуют современные способы управления задолженностью? Как эффективно работать с долгами — получать деньги, а не решения судов?

В этой статье мы рассмотрим как эффективно работать с долгами

Чем крупнее предприятие, тем больше размер дебиторской задолженности. В связи с чем возникает необходимость управления дебиторской задолженностью, с целью последующего ее взыскания.

Управление дебиторской задолженностью позволяет предприятию минимизировать потери, а также не допустить новых убытков.

Существует много видов и способов классификации задолженности, это и коммерческая, и административная, можно делить по срокам и т.д.

В налоговом кодексе РФ произведено разделение дебиторской задолженности на так называемую «нормальную», т.е. ту, срок оплаты которой еще не наступил, и на просроченную.

Прежде, чем начинать работу по взысканию просроченной дебиторской задолженности, ее также следует разделить на «сомнительную», определение которой приведено в ст. 266 НК РФ, и «безнадежную».

Попытки взыскания безнадежной дебиторской задолженности приведут лишь к необоснованным затратам и увеличат убытки предприятия.

Решение об отнесении сомнительной дебиторской задолженности к безнадежной желательно принимать комиссионно. Для этого следует разработать на предприятии положение об управлении дебиторской задолженностью, в котором можно порекомендовать использовать следующие критерии для отнесения к безнадежной:

  • истек срок исковой давности;
  • предприятие должник ликвидировано;
  • по которым в соответствии с гражданским законодательством обязательство прекращено вследствие невозможности его исполнения,
  • на основании акта государственного органа.

Отнесение сомнительной задолженности к безнадежной в связи с тем, что у предприятия должника отсутствуют денежные средства и имущество (при отсутствии акта ССП о невозможности взыскания) до истечения срока исковой давности является нецелесообразным, т.к. может повлечь доначисление налогов.

Списание безнадежных долгов, к сожалению, не избавляет предприятие от уплаты с этих сумм налогов. Согласно разъяснениям министерства финансов РФ,  при списании этой задолженности на убытки организации – кредитора, налог уплачивается в бюджет в сроки, установленные для его уплаты за отчетный период, в котором списывается дебиторская задолженность.

С чего начинается процедура взыскания долга. Требование закона – обязательная досудебная процедура урегулирования спора.

Как правило, подобная работа начинается с того, что ответственное лицо (менеджер, бухгалтер, специалист и т.д.) прозванивает должнику с напоминаем о необходимости погашения образовавшейся задолженности.

Добросовестный контрагент, в случае просрочки оплаты, сам позвонит и сообщит о временных финансовых трудностях. Понимание этой ситуации со стороны кредитора, и желание должника в кратчайшие сроки погасить долг, позволят должнику погасить долг, а организации кредитору сохранить добросовестного контрагента.

Однако, такое «понимание» в случае недобросовестного контрагента, будет играть против кредитора.

Если такое напоминание (претензия) не привели к желаемому результату, материалы по делу передаются в юридическую службу, которая готовит и направляет контрагенту требование о погашении дебиторской задолженности, с обязательным указанием, что в случае уклонения должника от погашения долга, спор будет передан на рассмотрение в арбитражный суд.

Срок ответа на требование (претензию) устанавливается сторонами в договоре. Если договором срок ответа на претензию не установлен, то такой срок возможно установить в самой претензии, правда такой срок должен отвечать принципам разумности.

Если у должника имеются возражения по наличию или сумме долга, он обязательно сообщит о них в ответе на претензию.

Нередки случаи, когда для погашения долга, достаточно направленной претензии. Однако, далеко не всегда, спор разрешается мирным путем.

Если должник проигнорировал претензию, то следующим шагом будет обращение в суд. Процедура подачи документов в суд и судебное рассмотрение дела подробно прописана в Арбитражном кодексе РФ. Следует учитывать то обстоятельство, что арбитражный суд основывает свое решение только на исследованных в судебном заседании документах, представленных сторонами в дело.

Правильное ведение бухгалтерского учета и оформление первичной бухгалтерской документации значительно повышает шансы на положительное решение суда, но не является единственным и достаточным условием.

Значительную роль для достижения положительного судебного решения имеет правильная правовая позиция и ее обоснование. Ошибки, допущенные при подготовке иска могут обернуться не просто потерей времени, а привести к невозможности дальнейшего взыскания долга.

Еще до подачи иска, следует позаботиться о предстоящем исполнении решения суда, т.е. до того, как будет подан иск, следует предпринять меры по установлению имущества должника, его перечень, место нахождения, имеющиеся залоги и т.д.

Обнаружение имущества должника, на которое в последующем возможно обратить взыскание позволит в дальнейшем реализовать решение суда.

Почти всегда, коммерческая организация, при наличии долгов, стремится скрыть состав и место нахождения своего имущества. В некоторых случаях, должники осуществляют вывод имущества на другие юридические лица (например, дочерние компании).

Крупные компании как правило обладают достаточными ресурсами для самостоятельного поиска имущества должника. Иным организация можно рекомендовать обратиться в юридическую компанию или к частному детективу для поиска такого имущества.

Процессуальным кодексом предусмотрены обеспечительные меры, в т.ч. возможность наложения ареста на имущество должника в счет обеспечения иска.

Однако, следует учитывать, что при аресте, например, товара в обороте, суд потребует от истца встречного обеспечения, поэтому, принимая решение о заявлении требования о наложении ареста на какое-либо имущество должника, следует учитывать, соразмерность и необходимость встречного обеспечения. Требование о наложении ареста оплачивается отдельной госпошлиной.

При заявлении ходатайства о применении той или иной обеспечительной меры, необходимо принимать во внимание, что решение о применении заявленной обеспечительной меры, является правом суда, а не его обязанностью. Следовательно, для достижения положительного результата в данном вопросе необходимо обосновать необходимость применения мер обеспечения иска.

Обнаружение имущества должника до обращения в суд и последующий его арест в значительной степени облегчит работу по взысканию долга.

Таким образом, переоценить важность досудебной подготовки крайне сложно.  Правильно организованная и проведенная досудебная подготовка, будет способствовать погашению долга.

Не принятие обеспечительных мер по аресту имущества должника, в т.ч. и его дебиторской задолженности, позволит должнику распорядиться им, а полученные денежные средства направить на иные цели, а не на погашение долга.

Предъявляя исковые требования, возникает вопрос, в какой суд следует их заявить. Порой даже опытные юристы не могут ответить на такой вопрос сразу.

Определение подведомственности и подсудности является важным этапом. Ошибка в этих вопросах в лучшем случае приведет к потере времени, в худшем – к утрате права на обращение в суд (истечение срока давности или иные основания).

Процедура взыскания дебиторской задолженности, по кредитным договорам отличается от процедуры взыскания по договорам поставки. И предъявляя исковые требования, такие особенности также следует учитывать.

Итак, исковое заявление подано в суд, судом вынесено положительное решение, исполнительный лист получен, что делать дальше.

Если на стадии досудебной подготовки, было выявлено имущество, на которое можно обратить взыскание и судом было удовлетворено ходатайство о применении обеспечительной меры, то процесс взыскания суммы долга может состоять из 2-х этапов.

Первый этап.

Предъявление исполнительного листа непосредственно в банк должника, который при наличии денежных средств на расчетном счете должника, произведет списание присужденной суммы в пользу кредитора. При отсутствии или недостаточности денежных средств, задолженность будет выставлена в картотеку банка.

Риск потери должником имущества будет способствовать поиску денег для погашения долга перед кредитором.

Увы, но должник не располагает денежными средствами, а еще хуже перестал вести хозяйственную деятельность, тогда предстоит переход ко второй стадии взыскания – обращение взыскание на арестованное имущество.

Обращение взыскания на арестованное имущество возможно путем самостоятельного обращения в суд с таким требованием, а возможно и через службу судебных приставов, путем предъявления им исполнительного листа.

Служба судебных приставов произведет оценку арестованного имущества, передаст его на торговую площадку и после его реализации на торгах, перечислит вырученные от продажи денежные средства организации кредитору за вычетом расходов на оплату услуг торговой площадки, исполнительского сбора и иных расходов. Оставшаяся сумма (если останется) будет выплачена должнику.

В общих чертах, процедура взыскания дебиторской задолженности происходит по такой схеме

Порой кредитору кажется, что у него есть весь пакет документов, что его требования бесспорны, достаточно лишь написать простой иск в суд и суд сам вынесет решение.

Подобная позиция является ошибочной. В данной статье невозможно рассмотреть и отразить все нюансы проведения работы по взысканию дебиторской задолженности. Самостоятельное «лечение» проблемы взыскания долга, если и приведет к положительному решению суда, то будет проблематично в исполнении.

Решением юридических вопросов должны заниматься профессионалы. Доверьте решение Ваших проблем профессионалам, это позволит сократить расходы на персонал, и значительно повысит процент возврата долгов.

Цены на услуги юристов и адвокатов зависят от задач.

Звоните прямо сейчас! Проконсультируем и поможем!

+7 (861) 212-54-74, +7 (988) 247-17-57

Взыскание дебиторской задолженности по исполнительному листу

Дебиторская задолженность должника: обращение взыскания особенности, судебная практика, разъяснения суда

Ведение бизнеса во все времена предполагало четкое исполнение договорных обязательств и погашение любых долгов.

В случае возникновения дебиторской задолженности в убытке могут оказаться обе стороны контрагентов, вплоть до вывода всех активов и полной ликвидации предприятия.

Если договориться мирным путем не удается, к делу подключается суд – происходит взыскание дебиторской задолженности через суд по исполнительному листу.

Что такое дебиторский долг

Дебиторская задолженность – это задолженность, которая возникла между юридическими лицами. Возникает она в том случае, когда нарушаются некоторые правовые аспекты по договору подряда, аренды, перевозок или других видов деятельности предприятия.

Взыскание долгов в таком случае может длиться месяцами. Поэтому, заниматься этим делом стоит поручить специализированным агентствам, которые имеют полный доступ к информации обо всех действующих счетах должника. Кроме того, подкованные юристы смогут в суде выстроить правильную линию защиты своего заказчика.

Почему возникает дебиторская задолженность

Юристы выделяют четыре основные причины размолвки между еще вчерашними партнерами:

  1. Непредвиденные обстоятельства. Форс-мажор, проще говоря. Стихийные бедствия, военные действия, катаклизмы, аварии – от всего этого никто не застрахован.
  2. Внезапный финансовый кризис. За последние годы такие кризисы ощутили все. Даже самые крупные компании порой не в состоянии были оплачивать услуги согласно агентскому договору.
  3. Особый подход контрагента. Заключается он в том, что «партнер» и платить не отказывается, но при этом не оплачивает услуги поставщика вовремя, всячески оттягивая этот момент.
  4. Нечестность бизнес-партнера. Воспользовавшись услугами предприятия, дебитор отказывается платить по счетам без веских на то оснований.

 Ситуации бывают разные, но, если в течение долгого времени компаньон тянет с возвратом средств, не имея разумного пояснения своему поведению, его действия можно считать незаконными.

Как происходит взыскание дебиторской задолженности

Непогашенная дебиторская задолженность является оборотным активом предприятия. Поэтому её присутствие в бухгалтерском балансе чревато убытками.

Долги имеют особенность увеличиваться, поэтому, чтобы не довести компанию до развала, необходим грамотный управленец, который сможет удержать её на плаву, пока будут идти переговоры с контрагентом.

Прежде, чем открывать исполнительное производство на недобросовестного должника, представители пострадавшей компании делают еще одну попытку урегулировать все мирным путем. Происходит это путем личной встречи, письма или звонка.

Темой для общения становится обсуждение сложившейся ситуации и выяснение причин неуплаты. Редко, но бывает так, что должник не знал (забыл) о том, что у него есть незакрытые обязательства.

Тогда, все суммы выплачиваются и дело закрывается.

 К сожалению, такой благоприятный исход бывает один на сто случаев. Поэтому, следующим этапом становится обращение пострадавшего ООО (ОАО или ЧП) в суд с написанием досудебной претензии. Но прежде, чем это сделать, надо получить решение суда о том, что долг действительно имеется. Без такого решения заставить насильно платить контрагента нельзя.

Длительность судебного взыскания может продолжаться от четырех до восьми месяцев. Связано это с тем, что должник может умышленно затягивать дело. После того, как судебное взыскание дебиторской задолженности будет завершено, судебные приставы перейдут к исполнительному производству.

Досудебное взыскание происходит так:

  • Собирается группа юристов и анализирует всю имеющуюся информацию о должнике как об юридическом, так и физическом лице;
  • Составляется письменная претензия с указанием суммы долга и ожидаемыми сроками её погашения. Такая претензия дает дебитору возможность закрыть все вопросы на стадии досудебного разбирательства;
  • Подготавливается полный пакет документов и составляется иск на тему взыскания дебиторской задолженности. К пакету документов дополнительно подкрепляются накладные, участвующие в деле; акты выполненных работ, неоплаченные счета (в том числе по коммунальным платежам) и так далее. Также на данном этапе рассчитываются все дополнительные пени и штрафы, которые в обязательном порядке прилагаются к иску. Оригинал заявления остается у юристов предприятия, а копия иска и дополнительных приложений отправляется ответчику. Чуть позже необходимо будет каким-то образом получить доказательство того, что должник получил заявление и, собрав все это воедино, направить в арбитражный суд. Кстати, о том, что ответчик получил на руки официальное письмо, можно узнать на почте, отправив письмо как заказное. Так как такого рода письма отдаются получателю под личную подпись;
  • Назначается дата встречи в суде, на которой стороны приходят к мирному решению вопросов либо же начинается дело взыскания дебиторской задолженности по исполнительному листу.

Мирное урегулирование вопроса заключается в том, что ответчик признает свою задолженность и открыто заявляет, что готов её выплачивать.

Если истец желает сохранить партнерские отношения, так как видит доказательства того, что у ответчика действительно финансовые сложности, может быть предложен вариант пересмотра графика платежей, либо же реструктуризация. Алгоритм и рекомендации на тему того, как это сделать, подскажут юристы.

 Если в течении 10 календарных дней ответ от должника не получен либо получен отказ в выплате, юристы предприятия вынуждены идти на самую крайнюю меру – обращаться в арбитражный суд за исполнительным листом. На данном этапе многое зависит от правильности составления искового заявления.

  Скачать образец искового заявления о дебиторской задолженности:

iskovoe-zayavlenie-o-vzyskanii-debitorskoj-zadolzhennosti.doc

Текст заявления должен включать в себя:

  • описание ситуации, которая возникла между контрагентами;
  • сумму долга и из чего она состоит;
  • пункты договора, которые были нарушены;
  • ссылки на законы, которые подтверждают нарушения правовых оснований истца.

 В иске также следует указать, что изначально были приняты попытки мирного решения вопроса. К исковому заявлению необходимо приложить все имеющиеся документы, доказывающие неправомерность действий компаньона.

По факту рассмотрения заявления и признания его действительным, судьей выдается исполнительный лист для принудительного взыскания средств.

Способы возврата дебиторской задолженности

Исполнительный лист дает возможность выбить свои деньги назад при помощи судебных приставов, через банковский счет должника или по банкротству бывшего партнера.

Судебный пристав – это именно то лицо, которое занимается принудительным взысканием средств. На его плечах лежит вся ответственность за благоприятный исход дела. Однако, загруженность российских судов настолько велика, что зачастую приставы не имеют физической возможности вести большое количество дел одновременно, поэтому ваш исполнительный лист может лежать пылиться месяцами.

Для того, чтобы такого не было, необходим постоянный контроль за действиями сотрудников ФССП со стороны юриста. Если вдруг прикрепленный за вашим делом пристав все равно не предпринимает особых действий, это может означать либо то, что его подкупили со стороны ответчика, либо он просто вас игнорирует. В этом случае вы можете подать жалобу на такого сотрудника его руководству.

Если нет желания ждать активных действий от ФССП, юрист компании может самостоятельно обратиться в банк, в котором открыты денежные счета должника. Для этого необходимо будет предоставить банку исполнительный лист и решение суда.

При наличии необходимой суммы на счете ответчика, банк обязан их перечислить в пользу заявителя в трехдневный срок. Если на счетах пусто, либо сумма имеется не в полном объеме, исковое заявление и исполнительный лист будут оставаться в банке до тех пор, пока задолженность не будет перечислена в пользу истца в полном объеме.

Узнать о существовании открытых банковских счетов юристу помогает налоговая служба. Получив нотариально заверенный исполнительный лист с просьбой дать информацию о счетах неплательщика, налоговая не имеет права отказать юристам в этом. Однако, данные предоставляются только об их наличии, но никак не о движениях по ним.

Признание партнера-должника банкротом — последняя мера пресечения. Доступна она в том случае, если сумма долга превышает 300 000 рублей, а долг не выплачивается более трех месяцев.

Для этого необходимо написать соответствующее заявление с приложенным исполнительным листом. Как правило, такой метод подходит для крупных компаний, имеющих большое количество клиентов.

Страх потерять все играет на руку кредитору, и бывший партнер возвращает деньги в полном объеме.

Когда вернуть ничего не получится

Следует иметь в виду, что бывают случаи, в которых вернуть дебиторскую задолженность не получится:

  • контрагент, как предприятие, ликвидирован;
  • контрагент признан банкротом либо дело о начале банкротства уже запущено;
  • после открытия исполнительно производства прошло три года, но долг до сих пор актуален;
  • предприятие-кредитор не предъявляло требований вернуть долги в течение трех лет с момента их образования;
  • исковое заявление и исполнительный лист признаны недействительными государственными органами.

Следует помнить, что взыскание долга по исполнительному листу также имеет свой срок исковой давности и составляет три года. Распространяется это и на действия судебных приставов, и на действия банковских сотрудников, которые обязаны списывать средства со счета должника. Если в период этого времени им не удалось повлиять на ответчика, то о деньгах можно забыть.

Судебная практика по взысканию задолженности по кредитам

Дебиторская задолженность должника: обращение взыскания особенности, судебная практика, разъяснения суда

Проблемы, касающиеся возврата кредита физическими лицами, взыскания с них задолженности, не теряют актуальность, а скорее, становятся все более острыми. Число выдаваемых банками кредитов неумолимо растет и прямо пропорционально этой цифре растет и сумма невозвратов по займам, а также увеличивается частота взыскания задолженности через судебное производство.

Такая судебная практика актуальна для кредиторов прежде всего с точки зрения реальности добиться возврата задолженности  по кредитному договору, но в действительности дело обстоит так, что до тех пор, пока исковые требования взыскателя не будут предварительно обеспечены, добиться взыскания практически нереально.

Способы обеспечения возврата задолженности

Ст.139 ГПК РФ предусматривает право судьи принять по заявлению истца меры, способствующие обеспечению требования. Эта практика допускается при любом положении дела, если существуют  причины опасаться, что неприятие этих мер сделает невозможным дальнейшее выполнение судебного решения.

В соответствии с п.1,2 ч1 ст. 140 ГПК в качестве таких мер выступают: арест имущества, являющегося собственностью ответчика и находящееся как у него, так и в пользовании третьих лиц, а также запрет на совершение должником определенных действий. Но даже такая судебная практика сопровождается большим количеством проблем практического характера.

Наложение ареста на имущество должников

Основная сложность  ареста  имущества заемщика лежит в том, что для применения этой меры суды требуют от истца (заявителя) документальных доказательств наличия такого имущества у должника по кредитному договору.

Кредитные организации, как правило, не имеют возможности представить подобные документы на практике, и суд отказывает им в наложении ареста на имущество из-за отсутствия доказательной базы.

Судебная практика показывает, что исправить такую ситуацию можно следующими способами:

  1. Кредитору следует требовать у заемщика документы, подтверждающие наличие у него имущества и прав собственности на него еще при заключении кредитного договора. Эти документы должны быть должным образом, в том числе нотариально, заверены. Это достаточно трудоемкий процесс, отнимающий много времени, не все заемщики соглашаются на него и уходят в поисках других кредитных организаций, не выдвигающих столь жестких требований к документам. Следует отметить, что банки опасаются оттока клиентов и поэтому немногие из них идут на подобные меры.
  2. При открытии процедуры взыскания задолженности по кредиту заемщик подает в суд заявление о наложении ареста на имущество, которое по предположению кредитора должно находиться по адресу фактического места жительства, регистрации должника. Под имуществом они имеют в виду бытовую технику, мебель, другие предметы домашнего использования, которые могут послужить обеспечением взятых по кредитному договору обязательств.

Судебная практика подтверждает правомерность таких действий на основании Постановления от 12.10.

2006 № 55 Пленума ВАС РФ  «О применении арбитражными судами обеспечительных мер», где указано, что суд может установить общую сумму имущества, подлежащего аресту в качестве обеспечительной меры по взысканию задолженности, а список этого имущества может быть составлен судебным исполнителем.

В соответствии с этим документом кредиторы могут просить судебные органы об аресте любого имущества заемщика, независимо от его местоположения и формы, кроме такого, что не подлежит аресту.

Такая позиция имеет право на применение и применяется в судебной практике, но недостаточно часто. Многие судьи не разделяют ее из-за риска ущемить интересы третьих лиц и ответчика при применении такой меры, тем самым поспособствовать  получению кредитором неосновательного обогащения.

Совет: родственники кредитора, на имущество которого суд наложил арест, имеют полное право подать заявление в суд об исключении части или всего имущества из исполнительной описи, как такого, что не принадлежит должнику. Ответчиком по иску будет выступать как судебный пристав, так и сам кредитор. Как свидетельствует практика, у родственников есть все шансы выиграть дело.

Многие судебные инстанции, желая исключить вероятность подачи подобных заявлений, не спешат удовлетворять заявления кредиторов об аресте имущества по месту жительства.

Наложение ареста на автотранспорт, принадлежащий неплательщикам

По возможности займодатели стараются в качестве обеспечения по искам о возмещении задолженности подавать заявления об аресте ликвидного имущества, и личный автотранспорт должников относится банками именно к этой категории.

Судебная практика, относящаяся к этому вопросу, достаточно противоречива.  Как и с обычным имуществом некоторые судебные инстанции не удовлетворяют подобные заявления без предоставления подтверждающих право собственности на автомобиль документов. Другие суды практикуют самостоятельную подачу запроса в ГИБДД с целью установления фактического собственника транспортного средства.

Нередки случаи, когда органы ГИБДД отказываются предоставить подобную информацию, ссылаясь на некоторые подзаконные акты, но подобные действия не являются законными. Запросы судебных инстанций, в отличие от кредитных организаций, должны удовлетворяться.

Арест денежных средств, находящихся на вкладе

Не меньше сложностей и противоречий возникает в судебной практике при решении дел об аресте депозитных вкладов заемщиков в качестве меры, направленной на обеспечение иска о взыскании задолженности по кредитному договору.

В этом случае ст. 410 ГК РФ, предусматривающая возможность полного или частичного погашения взятых обязательств, путем взаимозачета с однородным требованием не всегда согласуется с локальными актами кредитных организаций, регулирующих списание денежных средств клиентов в безакцептном порядке.

ГК РФ допускает проведение  подобного взаимозачета на основании заявления пострадавшей стороны (займодателя по кредитному договору), но сама организация на основании Закона «О банках и банковской деятельности», а также  своих актов, не имеет право распространять информацию о вкладах клиентов, тем самым гарантируя тайну вкладов. С другой стороны, ст. 25 п.4 этого же закона разрешает организациям, работающим в банковской сфере, выдавать справки по вкладам некоторым органам власти, в том числе и судам, которые, как показывает практика, часто самостоятельно делают подобные запросы банкам.

Определить грань, определяющую в каком случае финансовые учреждения и их работники нарушают тайну вклада и подлежат ответственности, а где действуют в соответствии со своими интересами и в рамках закона, непросто.

Как показывает судебная практика, кредиторам, направляя иск о взыскании кредита и наложении ареста на  вклады, следует подавать ходатайство в размере просроченного обязательства, без указания точной суммы остатка средств.

Смерть заемщика и взыскание задолженности по кредитам

Обзор судебной практики свидетельствует о том, что существуют некоторые особенности взыскания по просроченным кредитам, если должник умер. Если в договоре поручительства не содержится пункт о том, что смерть заемщика не влияет на продолжительность его действия, такой договор может перестать быть действительным после наступления такого события.

Совет: наследникам умершего лица следует иметь в виду, что кредитные организации имеют право предъявлять иски с требованием о возврате задолженности по кредитному договору лицам, принявшим наследство с соблюдением исковой давности. Принятие наследства влечет за собой и принятие обязательств умершего. Если наследники еще не вступили в свои права, кредиторы имеют право выдвигать иски к исполнителю завещания, нотариусу и подобным лицам.

Если смерть должника наступает в процессе судебных разбирательств о взыскании задолженности по кредиту, суд на основании предоставленных официальных документов, свидетельствующих о смерти ответчика, а также данных о его наследниках, меняет умершего ответчика на того, что наследует его, не прекращая судебное производство.

Особенности судебной практики по обеспечению исков

Судебная практика в различных регионах Российской Федерации, касающаяся удовлетворения исков о взыскании задолженности по кредитному договору и заявлений об обеспечении кредитов, неоднозначна.

Судебные инстанции некоторых регионов придерживаются мнения, что в случае наложения ареста на имущество должника поступать подобным образом с имуществом поручителей нецелесообразно. По их мнению, это может привести к нарушению (ограничению) прав, и стараются применять подобную меру по отношению к непрямым ответчикам только при отсутствии имущества непосредственно у должника.

Другие судебные инстанции не находят подтверждения такой точки зрения в действующем законодательстве и считают, что такой подход ограничивает возможности кредитора вернуть задолженность по кредитному договору.

Недостатки метода

У практики по аресту имущества, вкладов для обеспечения исков о взыскании просроченной задолженности по кредитному договору есть и обратная сторона, которая достаточно часто не учитывается судебными инстанциями.

При принятии решения об аресте воспользоваться имуществом, деньгами невозможно до удовлетворения иска. Таким образом, кредитору, чтобы списать средства с вклада или продажи имущества для погашения задолженности, необходимо снять наложенный арест, обратившись в суд с подобным ходатайством.

  При этом для исключения возможности воспользоваться снятием ареста ответчиком, обращение в суд должно осуществляться по исполнительному производственному порядку. Вся эта схема чрезвычайно неудобно и затягивает весь процесс взыскания просроченного кредита, влечет за собой рост штрафных санкций.

Эта законодательная норма, как и многие другие, регулирующие различные области права, не исключая и судебную практику по ст. 177 УК РФ или дела о взыскании неустойки по алиментам, нуждается в дополнительных уточнениях, внесении дополнений и изменений.

Добавить комментарий