Дополнительные гарантии пенсионного обеспечения

Содержание
  1. Фонд пенсионного обеспечения: принципы, гарантии
  2. Что представляет собой негосударственный пенсионный фонд?
  3. Принципы НПФ
  4. Как выбрать надежный НПФ?
  5. Негосударственное пенсионное обеспечение — плюсы и минусы
  6. Основное понятие
  7. Плюсы и минусы негосударственного пенсионного обеспечения
  8. Как стать участником пенсионного обеспечения?
  9. Вывод
  10. Особенности пенсионного обеспечения отдельных категорий граждан
  11. Пенсионное обеспечение граждан из числа священнослужителей
  12. Негосударственная пенсия
  13. Кто является вкладчиком (участником)?
  14. Нормативная база
  15. Особенности программы
  16. Функции, цели и задачи системы
  17. Как это работает?
  18. Плюсы и минусы
  19. Формы
  20. Как стать участником?
  21. Договор
  22. Расторжение договора
  23. Порядок внесения взносов
  24. Правила выплаты
  25. Налоговый вычет
  26. Можно ли досрочно изъять средства?
  27. Негосударственное пенсионное страхование
  28. Негосударственная пенсия — что это такое?
  29. Участники пенсионного обеспечения
  30. Договор негосударственного пенсионного обеспечения
  31. Выбор пенсионной схемы в НПФ
  32. Взносы по договору о НПО
  33. Досрочная негосударственная пенсия в НПФ
  34. Размер и выплата негосударственного пенсионного обеспечения

Фонд пенсионного обеспечения: принципы, гарантии

Дополнительные гарантии пенсионного обеспечения

Россияне понимают, насколько важно продумывать свое будущее, учитывая нестабильность современной экономики. Поспособствовать устранению лишних рисков может надежный фонд пенсионного обеспечения, предлагающий достойный комплекс услуг целевой аудитории. На что обратить повышенное внимание, гарантируя отсутствие рисков и используя возможности для создания финансовой основы?

Что представляет собой негосударственный пенсионный фонд?

Все НПФ в России действуют на некоммерческой основе, но при этом занимаются социальным обеспечением граждан. Каждый вкладчик может быть уверен: личные финансы находятся в надежных руках, а защита в пенсионном периоде оказывается доступной.

Основное направление предпринимательской деятельности – это аккумуляция пенсионных накоплений с дальнейшим инвестированием в активы, определенные законодательством. В обязательном порядке проводится учет финансовых средств, осуществляется назначение накопительной части пенсии с ее дальнейшей выплатой.

Фонды пенсионного обеспечения в России начали развиваться в 1992 году. Через 2 года в стране насчитывалось около 350 организаций НПФ. Количество учреждений держалось на одном уровне до 2007 года, но затем оно значительно уменьшилось под влиянием ужесточения законодательства.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Виды деятельности НПФ определяют возможности для улучшения финансовых ситуаций участников организаций. Итак, на что можно рассчитывать?

  1. Негосударственное пенсионное обеспечение. В этом случае учреждение действует на основе финансов от своих вкладчиков, которые инвестируются в специальные резервы. Впоследствии у всех вкладчиков появляется возможность воспользоваться дополнительными пенсионными начислениями. Самое важное – это наступление определенных обстоятельств, оговоренных в договоре. Зная, как платится пенсия, нужно продумать возможности для защиты от неблагоприятных периодов.
  2. Обязательное пенсионное страхование. Предполагается, что учреждения должны представлять собой страховщиков по ОПС. Такая деятельность проводится на основании оформленного договора от застрахованного лица. Предполагается аккумуляция денежных средств вкладчиков с дальнейшим инвестированием в активы. Выплаты дополнительной пенсии проводится при возникновении определенных обстоятельств.
  3. Профессиональное пенсионное страхование. Данный вариант идеально подходит для граждан, которые работают на вредных производствах. Многие предприятия изначально предлагают специальные программы для своего коллектива.

Все вышеперечисленные направления деятельности не должны быть взаимосвязанными, так как только при соответствующем регулировании работы можно рассчитывать на гарантированную безопасность.

Принципы НПФ

Негосударственный фонд пенсионного обеспечения ведет свою деятельность на определенных принципах:

  1. Деятельность определяется строгим законодательным регулированием.
  2. Создание НПФ является добровольным.
  3. Участие граждан России в НПФ является добровольным.
  4. Предполагается раздельный учет и хранение активов основателей и участников фонда. Такой подход позволяет предотвратить банкротство организации.
  5. Использование денежных средств основано на строгом целевом назначении.
  6. Государственные власти должны регулировать деятельность НПФ.

Соблюдение принципов гарантирует, что фонды пенсионного обеспечения заслуживают доверия. Дополнительно предполагается защита всех вкладчиков НПФ со стороны государственных органов.

Как выбрать надежный НПФ?

Современная пенсионная система представлена многочисленными учреждениями, потому нужно понять, с кем же лучше всего сотрудничать.

Мотивация выбора надежного НПФ – это гарантия защиты финансов. Какие аспекты принять во внимание?

  1. Количество вкладчиков. Большое число людей способствует появлению доверия к определенной организации. При этом показатель вкладчиков нужно смотреть в динамике.
  2. История возникновения и репутация НПФ. Учреждение должно обладать историей и идеальной репутацией.
  3. Показатели в кризисные периоды, позволяющие оценить степень надежности.
  4. Стоимость предоставляемых услуг. От этого аспекта зависит предполагаемая выгода.
  5. Доступность официальной информации. НПФ должен обладать официальным сайтом и идти на контакт со своими вкладчиками.

Зная, как платится пенсия, можно гарантировать устранение серьезных рисков при наступлении пенсионного возраста. Оптимальный вариант – это возможность для дополнительной работы, на которую хватает сил и энергии. Если же возможна подработка, удается рассчитывать на стабильную и безбедную жизнь.

Негосударственное пенсионное обеспечение — плюсы и минусы

Дополнительные гарантии пенсионного обеспечения

В любом государстве, Россия не является исключением, предусмотрена социальная поддержка граждан преклонного возраста и других категорий населения, не способных по той или иной причине обеспечивать себя материально. Однако существуют и другие возможности предоставления подобных выплат, к которым относится и негосударственное пенсионное обеспечение.

В этой статье пойдет речь о порядке оказания такой поддержки, кому, какими структурами и на каких условиях она может оказываться.

Основное понятие

Негосударственным дополнительным пенсионным обеспечением называют материальную поддержку людям пожилого возраста. Оно предусматривает:

  • уплату отчислений на добровольной основе;
  • предоставление выплат, когда страховой стаж отсутствует;
  • досрочное назначение пособий.

У любого гражданина, достигшего совершеннолетия, имеется возможность самостоятельно позаботиться о таком обеспечении. Для этого нужно заблаговременно определиться с НПФ и перечислять туда определенные суммы, чтобы формировалась дополнительная пенсия.

На некоторых крупных предприятиях и организациях это осуществляется корпоративно.

Организация, таким образом, сама оказывает поддержку своим работникам, путем перечисления в НПФ дополнительных взносов за время работы сотрудников в фирме.

Работодатель заключает договор негосударственного пенсионного обеспечения в пользу своего сотрудника, благодаря чему, при завершении трудовой деятельности, ему начисляется соответствующее пособие.

Договором негосударственного пенсионного обеспечения определяется порядок образования такого пособия, и как будут производиться выплаты.

Внимание! Работодатель может побеспокоиться о социальной защищенности работника, самостоятельно заключив в его пользу договор НПО с соответствующей организацией.

Регулирование прав и обязанностей всех сторон, задействованных в данном процессе, регламентируется ст. 13, 14 ФЗ №75 о негосударственном пенсионном обеспечении, принятым в мае 1998 года.

В РФ актуальность темы негосударственного пенсионного обеспечения особенно важна, поскольку государственная пенсия далеко не всегда в состоянии обеспечить необходимый уровень жизни.

По причине разных финансовых возможностей граждан стратегия вкладов в НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению должна учитывать индивидуальные особенности того или иного лица. В соответствии с заключенным договором, определяется, как и в каком размере будут производиться перечисления.

НПФ

В соответствии со ст. 12 указанного выше законопроекта, для договора обязательным условием является включение следующих сведений:

  • основных данных сторон;
  • информации по существу соглашения;
  • прав и обязанностей участников договора;
  • как будут вноситься взносы;
  • пенсионных схе;
  • каким образом будут производиться выплаты;
  • меры ответственности участников договора за нарушение исполнения обязанностей;
  • по какой срок будет действовать договор;
  • как будут решаться спорные вопросы;
  • реквизитов сторон.

Существует несколько схем НПО с учетом:

  • величины заработка;
  • возрастной категории;
  • наличия индивидуальных особенностей;
  • различных размеров выплат, соответственно, предусматривающих разную величину взносов.

Выделяют следующие схемы:

  • солидарная (когда счет открывается не на одно, а на группу лиц). При этом взносы выплачиваются для нескольких граждан одновременно, но впоследствии перечисление пособия осуществляется по личному счету;
  • индивидуальная, когда изначально договор рассчитан на одно лицо.

В зависимости от сроков:

  • срочная, когда пенсия выплачивается на протяжении срока, указанного в договоре;
  • пожизненная. В этом случае начисление осуществляется с даты начала выплат и до конца жизни.

В зависимости от количества участников:

  • когда выплату взносов осуществляет одно лицо;
  • паритетная схема, когда накопление производится как работодателем, так и сотрудником.

Выделяются общие правила, применимые к такому обеспечению:

  • в любое время возможно расторжение соглашения и возврат выкупной суммы по договору негосударственного пенсионного обеспечения;
  • программа негосударственного пенсионного обеспечения может быть изменена вкладчиком в любое время.

В 2017 году введены новые правила НПО для работников соответствующих рабочих мест. Это определено пп. 1 – 18 ч. 1 ст. 30 в Законе «О страховых пенсиях». Юридическое основание этого – ст. 1 ФЗ №410, утвержденного в 2013г.

Должна проводиться специальная оценка рабочих мест, предусматривающая отнесение работ к вредным или опасным.

В результате осуществляется выделение следующих классов опасности:

  • оптимального;
  • допустимого;
  • вредного;
  • опасного.

При наличии последних двух пенсионное обеспечение работодателем должно осуществляться ранее общих установленных сроков, при этом допускается как обязательное страхование, так и НПО.

Условия производства напрямую влияют на величину взносов:

  • для вредного класса они должны быть не менее двух процентов от размера зарплаты работника;
  • для опасного – не менее четырех, с учетом премий и других дополнительных выплат.

Это может выполняться путем включения в трудовое соглашение пунктов о подобной возможности или подачей заявления работником о таком обеспечении.

Возможны два варианта определения размера такого пособия. Вкладчик может устанавливать его лично, когда заключается договор, в зависимости от этого назначается величина взносов. Также сумма подобных ежемесячных выплат может рассчитываться фондом при наступлении срока начисления.

Плюсы и минусы негосударственного пенсионного обеспечения

К преимуществам негосударственного пенсионного обеспечения в РФ относится:

  • возможность самостоятельной уплаты взносов;
  • установление периодичности и сроков выплат;
  • возможность расторжения соглашения, когда это потребуется, с возвратом накопленных сбережений;
  • правопреемники имеют возможность наследования.

Если подобное негосударственное пособие организовывается работодателем, и при этом гражданин также является участником данной программы, взносы учитываются отдельно один от другого. Поэтому, по достижению преклонного возраста, у работника появляется возможность получения нескольких выплат.

Для предприятия, в свою очередь, имеется несколько преимуществ:

  • льготы по налогообложению;
  • увеличиваются рабочие места для молодых;
  • повышается лояльность сотрудников;
  • привлекаются ценные кадры;
  • появляется приоритет выхода на международные рынки, возрастает возможность привлечения инвестиционных средств;
  • не важен страховой стаж.

К недостаткам такого обеспечения относятся недостаточные гарантии выплат, поскольку любая коммерческая структура, каковыми являются и НПФ, характеризуется некоторыми факторами риска. В отличие от государства, такие фирмы не могут гарантировать полной надежности, поэтому всегда существует опасность потерять свои деньги.

НПО имеет некоторые проблемы, которые возникают по следующим причинам:

  • многие не думают о своем будущем;
  • неграмотности людей в финансовой и инвестиционной области;
  • недоверию к долгосрочному инвестированию;
  • финансовой необеспеченностью некоторых категорий граждан, в связи с чем люди не могут себе позволить такую возможность.

Как стать участником пенсионного обеспечения?

Чтобы стать участником НПО, необходимо:

  • обратиться в соответствующую организацию и заключить договор, на основании которого будут уплачиваться взносы, а позже начисляться пенсия;
  • специалистами НПФ предлагается выбор подходящей схемы;
  • с учетом выбранного варианта, осуществляется заключение договора, по которому определяется порядок начисления дополнительного пособия;
  • начинается уплата взносов в соответствии с установленными сроками;
  • когда достигнут определенный возраст или выполняются другие условия, начинается перечисление пенсии.

Еще одна особенность: предусмотрена возможность такого обеспечения не только для себя, но и других лиц.

Внимание! Допускается возможность заключения договора НПО и для других лиц.

Вывод

Кратко подводя итоги, можно заметить, что НПО – неплохая возможность обеспечить себе нормальный уровень жизни. Требования к нему устанавливаются государственными законодательными нормами.

Не нашли ответа? Бесплатная консультация

Особенности пенсионного обеспечения отдельных категорий граждан

Дополнительные гарантии пенсионного обеспечения

С 12 мая 2016 года вступило в силу постановление Правительства Российской Федерации от 28 апреля 2016 года № 367 «О внесении изменений в Правила установления и выплаты повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии лицам, проживающим в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях», которым урегулированы вопросы реализации права на установление повышения фиксированной выплаты и дополнительного увеличения повышения фиксированной выплаты гражданами Российской Федерации, фактически проживающими в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях.

Правилами нормативно закреплено, что установление повышения пенсии может осуществляться на основании сведений о месте фактического проживания, указанного в заявлении об установлении пенсии, при обращении в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации.

Выплата повышения фиксированной выплаты в связи с фактическим проживанием на Крайнем Севере продолжается при условии подтверждения места фактического проживания гражданином Российской Федерации на Крайнем Севере, в порядке, предусмотренном абзацами четвертым и пятым пункта 5 Правил № 249.

Место фактического проживания гражданина Российской Федерации на Крайнем Севере подтверждается его личным заявлением, которое ежегодно подается в территориальный орган ПФР или многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг по месту его фактического проживания на Крайнем Севере.

Подача заявления для продолжения выплаты установленного повышения пенсии осуществляется до истечения 12 месяцев с месяца подачи заявления об установлении (выплате) страховой пенсии или предыдущего подтверждения места фактического проживания на Крайнем Севере.

Ежегодное подтверждение места фактического проживания на Крайнем Севере не требуется в случае выбора пенсионером доставки страховой пенсии организацией почтовой связи или иной организацией, занимающейся доставкой страховой пенсии.

Подача заявления, подтверждающего фактическое проживание в районе Крайнего Севера, требует личного присутствия гражданина Российской Федерации, поэтому данное заявление не может быть подано через работодателя или в форме электронного документа с использованием информационно — телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе информационно — телекоммуникационной сети «Интернет», включая федеральную государственную систему «Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)» и информационную систему Пенсионного фонда Российской Федерации «Личный кабинет застрахованного лица».

Указанные Правила распространяются на установление и выплату пенсий по государственному пенсионному обеспечению гражданам, проживающим в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, а также в районах с тяжелыми климатическими условиями, требующими дополнительных материальных и физиологических затрат.

К содержанию…

Пенсионное обеспечение граждан из числа священнослужителей

Впервые обязательное социальное страхование на территории Российской Федерации для священнослужителей было введено Законом РСФСР от 25 октября 1990 года N 267-1 «О свободе вероисповеданий» (далее Закон от 25.10.90 № 267-1).

До вступления в силу данного закона религиозные организации не производили отчисления в фонды государственного социального страхования, поэтому время работы (служения) в религиозных организациях или участия в религиозных обрядах не включалось в трудовой стаж священнослужителей и иных работников религиозных организаций.

В соответствии со статьей 31 Закона от 25.10.1990 № 267-1 граждане, включая священнослужителей, работающие в религиозных объединениях, на их предприятиях и в их учреждениях, стали подлежать социальному обеспечению и социальному страхованию наравне с рабочими и служащими государственных и общественных предприятий, учреждений и организаций.

В этих целях религиозные объединения, их предприятия и учреждения стали производить отчисления в фонды государственного социального страхования и обеспечения в порядке и размерах, установленных для общественных организаций.

С 29 сентября 1997 года Закон от 25.10.1990 № 267-1 утратил силу в связи с введением в действие Федерального закона от 26 сентября 1997 года N 125-ФЗ «О свободе совести и о религиозных объединениях» (далее Закон от 26.09.97 № 125-ФЗ).

Согласно пункту 4 статьи 24 Закона от 26.09.1997 № 125-ФЗ работники религиозных организаций, а также священнослужители подлежат социальному обеспечению, социальному страхованию и пенсионному обеспечению в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В связи с тем, что данная норма не противоречит Федеральному закону от 15.12.

2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», а лишь дополняет его специфической категорией застрахованных лиц, священнослужители также имеют право на страховую пенсию.

Под священнослужителем Русской Православной церкви понимается «лицо, имеющее благодать совершать таинства или непосредственно участвовать в их совершении». По сообщению Канцелярии Святейшего Патриарха Московского и всея Руси (письмо от 03.04.

2006 № 1842), сводного перечня лиц, принимавших участие в совершении религиозных обрядов, в период до 25 октября 1990 года не существовало. В соответствии с письмом Канцелярии Святейшего Патриарха Московского и всея Руси от 15.07.

2008 № 5068 в совершении религиозных обрядов (богослужений, чинопоследований, таинств) принимают участие архиереи, священники, диаконы, церковнослужители, включая регентов, певчих, церковных старост и их помощников, монашествующих, сотрудников Московской Патриархии, Епархиальных управлений и советов, Синодальных учреждений, а также иные лица, которые совершают религиозные обряды либо обеспечивают их совершение.

Принимая во внимание, что в период до 25.10.1990 сводного перечня лиц, принимавших участие в совершении религиозных обрядов, не существовало, в необходимых случаях отнесение лица к участвующим в религиозных обрядах осуществляется соответствующим Епархиальным управлением (письмо Канцелярии Святейшего Патриарха Московского и всея Руси от 03.04.2006 № 1842).

Приказом Минздравсоцразвития Российской Федерации от 24 ноября 2004 года № 280 утверждено Разъяснение «О порядке включения в общий трудовой стаж периодов работы священнослужителей в религиозных организациях и участия в совершении религиозных обрядов».

Согласно указанному Разъяснению периоды работы священнослужителей в религиозных организациях и периоды участия в совершении религиозных обрядов и до, и после вступления в силу Закона от 25.10.1990 № 267-1 засчитываются в трудовой стаж в случае подтверждения указанных периодов документами в общеустановленном порядке, в том числе справкой (примерная форма справки приведена ниже).

Образец справки

КАНЦЕЛЯРИЯ СВЯТЕЙШЕГО ПАТРИАРХА МОСКОВСКОГО И ВСЕЯ РУСИ ——119034, Москва, Чистый пер., 5 Тел. 201-23-40 N ____________ «__» ________ 200 г.

СПРАВКА Настоящая дана священнослужителю Русской Православной Церкви протоиерею (или священнику, диакону) ______________, 19___ года рождения в том, что он с ________ 19___ года по настоящее время совершает свое служение в Церкви.

При этом:______________ года Указом митрополита _______________________ назначен штатным диаконом храма Успения Пресвятой Богородицы с. Жигалово Московской области, где служил по ___________ 19___ года.Основание: Указ Управляющего Московской епархией от _______ 19___ года за N _____.

__________ 19_____ года Указом Святейшего Патриарха Московского и всея Руси __________ назначен штатным священником Крестовоздвиженского храма в Алтуфьеве г. Москвы, где служил по _______ 19______ года.Основание: Указ Святейшего Патриарха от ________ 19_____ года за N _____.

____________ 19_____ года Указом Святейшего Патриарха _______ назначен настоятелем храма Живоначальной Троицы в Ивановском г. Москвы, где служит по настоящее время.Основание: Указ Святейшего Патриарха от _________ 19____ года за N _____.Общий стаж служения с ______ 19______ года по настоящее время.Подтверждающие документы сохранены. Руководитель Общего отдела,Заведующий КанцеляриейМосковской Патриархии

К содержанию…

Негосударственная пенсия

Дополнительные гарантии пенсионного обеспечения

Система негосударственного пенсионного обеспечения работает в РФ сравнительно недавно. Участники системы по достижении пенсионного возраста получают негосударственную пенсию. Такая пенсия выплачивается людям, которые заключили специальный пенсионный контракт.

Кто является вкладчиком (участником)?

Согласно ст. 3 ФЗ №75 от 07 мая 1998 года, термины «вкладчик» и «участник» немного отличаются по своему смыслу, но есть и много общего.

Вкладчик — физическое лицо или компания, которые являются стороной пенсионного договора. Выплачивает пенсионные взносы на счет в негосударственном пенсионном фонде.

Участник системы — это физическое лицо, которое получает негосударственную пенсию со счета, на который уже отложены деньги.

Оформить пенсионный контракт может любое физическое лицо, которое не достигло пенсионного возраста, либо юридическое лицо в пользу своих сотрудников, оформленных официально.

Нормативная база

Система правовых отношений в сфере негосударственного пенсионного обеспечения на сегодняшний день регулируется такими нормативно-правовыми актами:

Особенности программы

Программа негосударственного пенсионного страхования работает для людей, чтобы те имели возможность получать в преклонном возрасте дополнительный доход к основной пенсии.

Функции, цели и задачи системы

Обязательное негосударственное пенсионное обеспечение — это отлаженная система.

ее функция — аккумуляция средств для проведения деятельности.

Фонд собирает деньги с вкладчиков, которые заключили пенсионные контракты.

Цель механизма — обеспечение достойного уровня жизни граждан, когда они прекращают трудовую деятельность и идут на пенсию.

Для людей, получающих государственную пенсию, она может быть серьезным подспорьем.

Главные задачи:

  • проведение четкой аккумуляции средств и обеспечение стабильной выплаты пенсионных платежей людям;
  • перераспределение пенсионных выплат между государством и частным сектором;
  • активное инвестирование экономики РФ.

Как это работает?

Принцип работы системы достаточно простой. Так как деньги фонд собирает задолго до того, как люди будут получать пенсию, фонд должен сохранить ценность этих средств, чтобы их не обесценила инфляция за годы.

Какие действия предпринимает структура для решения поставленной задачи?

Частный пенсионный фонд — это одновременно и инвестиционная компания. За счет вложения собранных денежных средств в различные проекты обеспечивается прибыль Пенсионного Фонда.

Полученная инвестиционная прибыль распределяется между участниками системы. Получается, что к деньгам вкладчиков добавляется полученная фондом инвестиционная прибыль, которая всегда будет превышать индекс инфляции.

Плюсы и минусы

Достоинства и недостатки обязательного негосударственного пенсионного обеспечения становятся очевидны, если проанализировать принцип работы инвестиционных компаний.

Сначала поговорим о позитивных моментах, которых действительно много:

  • возможность регулярного получения дополнительного дохода;
  • способ обеспечить себе достойную старость;
  • гарантия защищенности пенсионных счетов;
  • возможность передачи средств, накопленных на счете, по наследству;
  • гарантия сохранности денег.

Недостатки у этой системы также есть:

  • Никто не знает в какую компанию будут вложены инвестиции.
  • Никогда не может быть полной уверенности в получении хорошего дохода от вложения средств.
  • Инвестиционный рынок развивается по волнистой линии (бывают спады). В это время может не быть доходов у инвесторов, а инфляция может подняться до серьезного уровня, что приведет к частичному обесцениванию сбережений.

Формы

В России существует несколько видов пенсионных фондов, которые принимают пенсионные взносы от людей и вкладывают их в инвестиционные проекты:

  • отраслевые (допустим, негосударственный ПФ энергетиков);
  • корпоративные (фонды создаются крупными компаниями);
  • региональные (допустим, деятельность фонда охватывает район или область);
  • банковские или страховые организации (открытие пенсионных счетов).

Как стать участником?

Приобщиться к системе может любой гражданин России, который желает получать дополнительный доход.

Существует два способа приобщиться к системе пенсионного страхования:

  • устроиться на работу на предприятие, которое отчисляет взносы на счета своих сотрудников централизовано;
  • самостоятельно обратиться в НПФ для заключения договора с паспортом и идентификационным номером.

Закон не устанавливает каких-то ограничений по поводу присоединения к программе пенсионного накопления для всех граждан Российской Федерации.

Договор

Российское законодательство в сфере частного пенсионного обеспечения определяет договор как соглашение между негосударственным ПФ и вкладчиком (участником) системы.

Согласно ему фонд обязуется выдавать человеку пенсионные выплаты при создании определенных условий, а вкладчик гарантирует регулярное внесение пенсионных взносов.

Этот документ  имеет форму четко прописанного документа, в котором определяются права и обязанности сторон, а также порядок взаимодействия сторон в процессе сотрудничества.

Пример контракта с НПФ:

Договор негосударственного пенсионного обеспечения

Расторжение договора

Отметим, что порядок разрыва отношений между вкладчиком и НПФ прописывается в каждом договоре.

В основном расторжение производится по согласию сторон. По общим правилам одна из сторон, которая не желает дальше выполнять условия договора, должна предупредить другую о необходимости его расторжения.

Разрыв договора также может мотивироваться нарушениями с той или другой стороны.

Кроме этого, договор может утратить юридическую силу в результате принятия судебного решения по иску сторон либо в случае ликвидации негосударственного пенсионного фонда.

Порядок внесения взносов

Правила пополнения пенсионного счета всегда четко прописываются в договоре. Все платежи обязательно вносятся в национальной валюте — российских рублях. Средства должны переводиться на расчетный счет Фонда.

Размер взноса определяется индивидуально каждым желающим стать вкладчиком пенсионного фонда. Дополнительный договор устанавливает сроки внесения платежей. Обычно эта дата устанавливается по согласованию с вносителем средств.

Договор пенсионного обеспечения дает клиенту фонда возможность вносить дополнительные, не предусмотренные условиями договора, взносы в любой сумме.

Существует несколько способов как пополнить пенсионный счет:

  • оплата через кассу банка по расчетному счету;
  • внесения средств через интернет-банкинг с карточки.

Правила выплаты

Негосударственная пенсия начинает выплачиваться только тогда, когда выгодополучатель достигает предусмотренного для традиционной системы пенсионного обеспечения.

Первое действие потенциального получателя пенсии — направить в адрес фонда уведомление о необходимости начала пенсионных выплат.

В этом письме Вкладчик устанавливает свои основные требования:

  • срок выплаты;
  • дату получения пенсии;
  • размер пенсии (он не может быть ниже, чем установленный по законодательству минимум).

«Почта России» и «Сбербанк России»- партнеры огромного количества негосударственных пенсионных фондов, которые действуют в РФ. Именно поэтому большинство выплат негосударственных пенсий производится именно посредством этих структур.

Существует несколько схем выплаты пенсий из негосударственных источников.

Схема №1 включает следующие этапы:

  • человек перечисляет деньги в фонд весь оставшийся период своей жизни;
  • размер будущих выплат определяется фондом;
  • все условия назначения и выплаты средств подробно прописаны в договоре.

Существует и вторая схема:

  • человек сам решает, когда перечислять средства, как часто и как долго это делать;
  • правила осуществления выплат определяется договором.

На практике эти схемы часто применяются в комбинации между собой. Каждая их них имеет свои нюансы, поэтому каждый пункт необходимо прописать в договоре. Это позволит пенсионеру избежать неприятных сюрпризов в будущем.

Налоговый вычет

Выплата негосударственной пенсии в РФ облагается подоходным налогом.

Кроме того, в ст.219 НК РФ сказано, что граждане могут получить социальный налоговый вычет в размере суммы внесенных пенсионных платежей, но только лишь при заключении специального договора.

Претендовать на получение компенсации можно только лишь за прошлый год.

Допустим, весь 2018 год человек получал негосударственную пенсию, с которой брался подоходный налог. Вернуть себе эти деньги получатель пенсии сможет лишь в 2018 году.

Можно ли досрочно изъять средства?

Да, закон допускает возможность досрочного снятия средств в таких случаях:

  • перевод денег в другой ПФ;
  • смерть вкладчика-пенсионера;
  • потребность в средствах на лечение.

Однако за досрочную выплату возможно применение санкций, таких как выплата всей суммы по частям в течение длительного периода и уменьшение суммы выплаты на размер неустойки.

Эти моменты также должны быть подробно изложены в пунктах подписанного договора с НПФ.

В этой статье мы рассмотрели все основные моменты, связанные с возможностью получения негосударственной пенсии в РФ. Участником негосударственного ПФ могут становиться как юридические, так и физические лица, которые желают откладывать деньги себе на старость.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Негосударственное пенсионное страхование

Дополнительные гарантии пенсионного обеспечения

Все большее количество россиян желают принять участие в формировании своей будущей пенсии. В настоящее время свыше 7 миллионов человек являются участниками негосударственного пенсионного страхования.

Данный вид пенсионного обеспечения является дополнительным к основным видам: по обязательному страхованию и по государственному обеспечению.

Выбор в пользу еще одной пенсии гражданину следует начать с выбора НПФ, при этом стоит учитывать:

  • наличие государственной лицензии;
  • высокий рейтинг среди других фондов;
  • надежные способы инвестирования денежных средств вкладчиков;
  • разнообразие пенсионных схем, максимально учитывающих большинство предпочтений вкладчиков.

Для того, чтобы стать участником негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) необходимо заключить договор, в котором описываются основные права и обязанности каждой стороны.

В этом же документы прописана и пенсионная схема, выбранная вкладчиком. Уплату взносов можно осуществлять не только в свою пользу, но и в пользу третьих лиц.

Периодичность платежей и способы их перечисления также указываются в договоре.

Негосударственное пенсионное страхование устанавливается при наличии на то оснований в связи с достижением общеустановленного возраста выхода на пенсию.

Однако существует возможность и досрочного НПО для работников с вредными и опасными условиями труда. Размер негосударственной пенсии определяет гражданин при выборе пенсионной схемы.

От этого будет зависеть и величина уплачиваемых им пенсионных взносов.

Негосударственная пенсия — что это такое?

Для обеспечения достойного уровня жизни по достижении пенсионного возраста гражданин может сам принять участие в формировании своей будущей выплаты. Для этого ему необходимо стать участником негосударственного пенсионного обеспечения.

Негосударственная пенсия — это дополнительная выплата к основной сумме пенсии, формируемая в основном за счет личных взносов гражданина и назначаемая при выходе на заслуженный отдых.

Отличительными чертами данного вида пенсионного обеспечения являются:

  • отсутствие необходимости иметь страховой стаж;
  • возможность самостоятельно устанавливать сумму взносов и периодичность их уплаты;
  • наличие у гражданина права расторгнуть договор и вернуть накопленное.

Для того, чтобы в будущем получать дополнительную пенсию необходимо предпринять следующее:

  1. Выбрать НПФ и заключить с ним договор.
  2. Утвердить индивидуальный план платежей.
  3. Осуществлять уплату взносов согласно договору.

Начать формировать негосударственную пенсию может любой гражданин, начиная с 18 лет. Юридическим основанием установления такой пенсии является закон № 75-ФЗ от 07.05.1998 г. «О негосударственных пенсионных фондах», он же регулирует отношения между участниками данного вида пенсионного обеспечения.

Участники пенсионного обеспечения

Участником негосударственного пенсионного обеспечения можно стать, заключив договор с выбранным фондом. Сторонами такого договора являются:

  • негосударственный пенсионный фонд, действующий на основании лицензии;
  • вкладчик, уплачивающий взносы;
  • участник, которому в соответствии с договором должна выплачиваться или уже выплачивается негосударственная пенсия.

Что касается вкладчиков, то ими могут быть:

  • физические лица — граждане, самостоятельно уплачивающие взносы на НПО (одновременно являются и участниками заключаемого договора);
  • юридические лица — организации, перечисляющие взносы из своих средств в пользу своих сотрудников (в данном случае у работников таких предприятий формируется корпоративная пенсия).

Свои обязательства НПФ выполняет согласно правил, утверждаемых советом директоров каждого конкретного фонда и регистрируемых в порядке, предусмотренным Центробанком. Правила содержат следующую информацию:

  • список пенсионных схем и их подробное описание;
  • перечень оснований для выплаты негосударственной пенсии (ими могут быть как страховые случаи: старость, утрата кормильца, инвалидность, так и дополнительные основания).

Договор негосударственного пенсионного обеспечения

Права и обязанности участников НПО, а также принципы их взаимодействия закреплены в соответствующем документе — договоре. Перед его составлением гражданину необходимо определиться со следующими вопросами:

  • возможный размер будущей дополнительной пенсии, которую он хотел бы получать;
  • приемлемый для него период выплаты негосударственной пенсии;
  • удобный график внесения платежей.

Выбрав таким образом пенсионную программу, отвечающую всем требованиям обратившегося, необходимо заключить непосредственно договор с выбранным НПФ. Данный документ представляет собой соглашение между НПФ и вкладчиком в пользу участника договора.

Обязанности в таком случае распределяются так:

  • у вкладчика — перечисление пенсионных взносов в установленные сроки и в определенных размерах;
  • у фонда — выплата негосударственной пенсии при наличии у гражданина права на нее в соответствии с выбранной им пенсионной схемой.

Подробный перечень требований договора содержится в ст. 12 закона № 75-ФЗ от 07.05.1998 г.

Стоит отметить, что документ может быть составлен не только в свою пользу, но и в пользу третьих лиц. Ими могут быть любые физические лица — родственники, близкие люди.

Договор составляется в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу для каждой стороны. Срок действия документа равен периоду выполнения сторонами своих обязательств. По желанию вкладчика договор может быть расторгнут. Еще одной причиной прекращения договора может стать смерть участника. В таком случае пенсионные накопления наследуются его правопреемниками.

Выбор пенсионной схемы в НПФ

При заключении договора гражданин обязан выбрать одну из предложенных ему пенсионных схем, перечисленных в Правилах.

Пенсионная схема представляет собой перечень условий, раскрывающих порядок уплаты пенсионных взносов и выплаты негосударственной пенсии.

С точки зрения уплаты платежей можно выделить следующие схемы:

  • в зависимости от количества вкладчиков:
    • с единственным лицом, перечисляющим взносы;
    • паритетная (где участвуют сотрудники и работодатели);
  • в зависимости от вида открываемого счета:
    • солидарные (в пользу группы заранее определенных лиц);
    • индивидуальные (с перечислением на именной счет).

С точки зрения выплаты негосударственной пенсии различают такие схемы:

  • срочные (выплата осуществляется в течение всего срока, предусмотренного договором)
  • пожизненные (без ограничения в течение всей жизни участника при наличии на то средств на счете).

Взносы по договору о НПО

При подписании договора вкладчик самостоятельно определяет размер пенсионных взносов, периодичность и продолжительность их уплаты.

Перечисляют платежи как правило с такой периодичностью:

  • ежемесячно;
  • ежеквартально;
  • раз в полгода;
  • одной суммой за год;
  • реже допускается единовременное внесение денежных средств.

Вкладчики уплачивают взносы денежными средствами одним из удобных способов в порядке и размерах, предусмотренных правилами НПФ и заключенным договором. Способов перечисления взносов существует несколько:

  • через почтовые отделения путем перевода;
  • через банковские учреждения безналичным путем;
  • через бухгалтерию своего предприятия путем удержания из заработной платы.

В случае прекращения уплаты взносов многие фонды оставляют за вкладчиком возможность возобновить их перечисление, обратившись с такой целью в свой НПФ.

Досрочная негосударственная пенсия в НПФ

Негосударственная пенсия может выплачиваться досрочно, то есть ранее общеустановленного возраста, в связи с занятостью на определенных видах работ, предусмотренных пп. 1- 18, п. 1, ст. 30 ФЗ № 400 «О страховых пенсиях».

Для признания условий труда на таких работах вредными и опасными проводится специальная оценка. В настоящее время она заменяет существовавшую ранее аттестацию рабочих мест в связи с введением в действие закона № 426-ФЗ от 28.12.2013 г.

«О специальной оценке условий труда».

По результатам проведенной оценки условиям труда присваивается один из четырех классов опасности. Последние из них (третий и четвертый) являются вредными и опасными. Именно в таких случаях с целью обеспечения своих работников досрочной пенсией работодатель может выбрать несколько вариантов действий:

  1. Уплачивать в ПФР страховые взносы по дополнительным тарифам согласно классу условий труда.
  2. Дополнительно перечислять взносы в негосударственный фонд.

На вступление в систему досрочного НПО по второму варианту требуется согласие работника. В данном случае работодатель самостоятельно выбирает и утверждает пенсионную программу в соответствии с предложениями НПФ. Требования относительно условий заключаемого договора содержатся в ст. 36.33 ФЗ № 75 от 07.05.1998 г.

Что же касается взносов на досрочное НПО, то законодательно установлена нижняя граница их ежемесячного взноса:

  • не ниже 2% дохода сотрудника, занятого на рабочем месте с вредными условиями труда;
  • не ниже 4% всех выплат работника, занятого на рабочем месте с опасными условиями труда.

Стоит отметить, что пенсионная программа работодателя может включать и возможность самого работника участвовать в формировании своей дополнительной пенсии. В этом случае часть взносов удерживается из заработной платы самого сотрудника.

Размер и выплата негосударственного пенсионного обеспечения

Для установления негосударственной пенсии гражданину требуется обратиться в НПФ с заявлением о ее назначении и необходимыми документами, список которых может различаться в зависимости от правил каждого фонда.

Дата обращения является датой назначения негосударственной выплаты, но она не может быть раньше дня возникновения права. Непосредственно перечисление денежных средств осуществляется как правило в течение 30 календарных дней с момента обращения.

Размер будущей выплаты зависит от нескольких параметров:

  • правил выбранного фонда;
  • пенсионной схемы, указанной в договоре;
  • суммы, накопленной к моменту оформления пенсии.

Отметим, что размер НПО может быть увеличен в связи с полученным доходом от инвестирования по итогам календарного года.

После установления пенсии фонд как правило направляет в адрес обратившегося гражданина уведомление о назначении выплаты с указанием начисленной суммы и срока, в течение которого деньги будут выплачиваться.

Перечисление денег осуществляется одним из возможных способов:

  • на номер счета в банковском учреждении;
  • на номер банковской карты;
  • почтовым переводом.

Вся необходимая информация содержится в письменном обращении гражданина. При изменении личной информации гражданину необходимо своевременно уведомить об этом свой НПФ.

Добавить комментарий