Серая зарплата: плюсы и минусы — для работодателя и работника

Содержание
  1. Плюсы и минусы серой зарплаты
  2. Плюсы и минусы для работника
  3. Можно ли доказать факт получения
  4. Ответственность работодателя
  5. Ответственность работника
  6. Серая зарплата: минусы для работника и работодателя
  7. Виды зарплаты
  8. Белая зарплата
  9. Зарплата серая и черная
  10. Минусы серых зарплат
  11. Что такое
  12. Что же это такое?
  13. Позитивные и негативные стороны для работника и работодателя
  14. Максимальные и минимальные суммы
  15. Отличие от «серой» и «черных» схем
  16. Что же выгодней?
  17. Серая зарплата — что это такое и чем грозит?
  18. Что такое серая зарплата?
  19. Серая зарплата плюсы и минусы
  20. Зарплата серая куда жаловаться при увольнении если не дают?
  21. Серая зарплата ответственность работодателя и работника
  22. Как в суде доказать серую зарплату?
  23. «Белая» зарплата – самая невыгодная вещь для работодателя | Rusbase
  24. Итак, размер
  25. Безопасность
  26. Социальная сторона
  27. Глазами работодателя

Плюсы и минусы серой зарплаты

Серая зарплата: плюсы и минусы - для работодателя и работника

Серой или теневой называют заработную плату, которую выдает работодатель своим работникам сверх белой, официальной зарплаты, и с которой не были удержаны налоги.

Такие выплаты в конвертах позволяют предприятиям снизить расходы на содержание штата, за счет экономии на страховых взносах, и привлечь ценные кадры путем «теневого» увеличения зарплат.

К серой зарплате относят страховые премии, компенсации, поощрения, дополнительный заработок, получаемый в конвертах.

Это не всегда сопряжено с грубым нарушением закона, есть условно-легальные методы, которые позволяют организациям выплачивать часть средств без налогового вычета и не скрывать этого от государства. Однако в России схема таких выплат носит массовый характер и часто становится поводом для налоговых разбирательств. Сегодня мы рассмотрим основные плюсы и минусы серой зарплаты.

Плюсы и минусы для работника

У серой зарплаты есть свои преимущества. Работник получает на руки дополнительные живые деньги, которые он заслуженно заработал своим трудом и которые может потратить на себя и свою семью по своему усмотрению.

Если бы эту часть зарплаты перевели в статус белой, она была бы меньше, за счет вычета налогов.

Определенную выгоду получают и люди, которые выплачивают алименты, поскольку при определении судом размера алиментов серые выплаты не учитываются, а значит – они целиком остаются в распоряжении работника.

В то же время теневые зарплаты имеют много минусов:

  • размер пенсии и некоторых социальных выплат будет определяться на основе белой зарплаты, серые выплаты в расчет не берутся;
  • труднее получить кредит, а иногда и визу для поездки в другую страну, поскольку размер белой зарплаты может показаться слишком незначительным банку или иностранному представительству;
  • как правило, положенные по закону отпускные рассчитываются на основе официальной зарплаты, без учета серой, это же касается и выходного пособия и больничных выплат;
  • очень часто из-за этой схемы у работника и работодателя складываются непростые отношения: руководитель может просто лишить человека дополнительного заработка, если ему что-то не понравится, это может стать и определенным поводом для шантажа сотрудника.

Можно ли доказать факт получения

​Хотя подтвердить факт получения серой зарплаты проблематично, сделать это возможно. Конечно, Пенсионному фонду никакие доказательства не нужны, зарплату в конвертах они все равно не станут рассматривать, как повод для повышения размера пенсии. Но сведения о неучтенных средствах могут понадобиться банку, если человек решил взять кредит.

Возможно, работодатель сам пойдет на встречу и возьмет на себя смелость подтвердить, что его работник получал время от времени или постоянно прибавки к зарплате. Можно еще попросить работодателя сделать серую зарплату официальной, естественно, с нее будут взиматься все налоги и сборы, отчего она заметно уменьшиться, зато отношения с работодателем станут полностью прозрачными и законными.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

В крайних случаях сотрудник может попытаться уладить вопрос через суд.

Например, если работодатель не согласится переводить серые выплаты в состав белой зарплаты (из-за того, что у других работников возникнут вопросы, почему у коллеги зарплата больше, несоответствие зарплат у людей, занимающих одну должность, также может насторожить налоговые органы) и не станет помогать с получением кредита. Правда, для суда желательно заранее собрать и подготовить некоторые материалы и свидетельства:

  • дополнительные, «конвертные», ведомости: выплаты по серой схеме обычно регистрируются в отдельных документах, хотя суд может и не принять их во внимание, если в ведомостях не будет бухгалтерских подписей, наименования организации, или если предоставлены только копии, а не оригиналы;
  • показания других коллег, которые тоже получали деньги по такой схеме (это могут быть и бывшие, уволенные работники);
  • видео- или аудиозаписи;
  • выписки из банка, подтверждающие «серые» перечисления на карту;
  • объявления в СМИ, в которых предприятие предлагает сотрудникам зарплату, выше действующих в ее пределах официальных выплат: суды не воспринимают это хорошим доказательством, но объявления могут пригодиться для налоговой службы.

Ответственность работодателя

Если факт выдачи работникам денег без налогового вычета вскроется, работодателю грозят  штрафы. Их размер будет зависеть от того, что удастся выяснить налоговым органам.

В лучшем случае штраф будет составлять 20 процентов от суммы, которую не уплатили государству, если не будут обнаружены признаки намеренного налогового правонарушения.

Если службе удастся доказать, что человек умышленно занижал налоговую базу или неправильно исчислял налоги, штраф вырастет в два раза и будет составлять 40 процентов от неуплаченной суммы сбора.

https://www.youtube.com/watch?v=X41fh0VXMjw

Более того, предприятие могут начать серьезно проверять, чтобы найти другие нарушения. Ситуация также отразится на руководстве и бухгалтере компании: их могут привлечь к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов. Ну а если окажется, что в правонарушении замешана целая группа лиц, это может обернуться не только штрафами, но и немалыми тюремными сроками. 

Ответственность работника

Хотя большинство людей считают, что работники, получающие «серую» зарплату, никак не нарушают закон, а потому к ним не могут быть применены никакие штрафные меры, это совсем не так.

  По закону, человек получающий средства, с которых не был удержан налог, обязан самостоятельно задекларировать такие доходы и уплатить с них государству 13 процентов.

Если этого сделано не было, могут последовать штрафы в размере 5 процентов от неуплаченной суммы, с учетом каждого «неоплаченного» месяца.

Если окажется, что человек сознательно уклонялся от выплат или давал ложные показания, его могут привлечь и к уголовной ответственности.

По статье 198 Уголовного Кодекса, нарушителю грозит штраф до 300 тысяч рублей или даже лишение свободы сроком до одного года.

Ну а если правонарушение совершено в особо крупных размерах, штраф может увеличиться до полумиллиона рублей, а тюремный срок – до трех лет.

Серая зарплата: минусы для работника и работодателя

Серая зарплата: плюсы и минусы - для работодателя и работника

Пожалуй, каждый из нас сталкивался с таким выражением как «серая зарплата». И конечно же, каждый из нас так или иначе понимает значение этого термина. Для того чтобы раскрыть подробней сущность этого «явления» в трудовой сфере, а также довести до каждого работника правильное его понимание, будет написана эта статья.

Для начала стоит сказать, что в сфере работников, связанных трудовыми отношениями, помимо серой зарплаты, существуют еще и такие понятия как белая зарплата и ее противоположность – черная зарплата.

Виды зарплаты

В современной России любой нормальный дееспособный человек стремится найти работу с более высокой оплатой труда.

И мало кто задумывается над тем, насколько легально и официально будет оплачиваться его труд. К сожалению, такая беспечность может пагубно сказаться как на работнике, так и на самом работодателе.

Давайте же разберемся в том, что такое белая, серая и черная зарплаты?

Белая зарплата – это полностью официальная зарплата, которая отражается во всех платежных документах, и с которой вычитается НДФЛ в размере 13%.

Серая зарплата – зарплата, часть которой работник получает официально по всем финансовым документам организации, а вторую часть «в конверте», в обход всех налоговых вычетов.

Черная зарплата – полностью неучтенные никакими документами, нелегальные выплаты работнику за его труд. Такую зарплату получают работники не устроенные на рабочее место официально.

Белая зарплата

Если работник трудоустроен официально и получает учтенную белую зарплату, то его организация сводит к минимуму свои расходы, а сам работник имеет железные гарантии получения своей честно заработанной прибыли.

На сегодняшний день у работников существует неоднозначные мнения по поводу того какая зарплата лучше: официальная белая или та, что в конверте.

Причем единства в данном вопросе нет ни у работников, ни у работодателей.

Мнение о том, что предоставить положенные по закону социальные гарантии своим работникам в полном объеме не слишком выгодно для работодателя, распространено довольно у большого числа руководителей.

На самом деле к решению этого вопроса нужно подходить с разных позиций. Так, например, переосмыслить легальность своего заработка наших людей заставила набирающая обороты потребность в получении потребительских и ипотечных кредитов.

Ведь получить кредит, порой такой необходимый, работник сможет только при официальном подтверждении своей заработной платы с места работы по справке формы 2 НДФЛ.

При этом зарплата должна позволять заемщику добросовестно ежемесячно оплачивать кредит. В случае если работнику официально проводят лишь часть зарплаты (как правило, минимально возможную), то большая часть заработанных денег остается в тени, так как официально ее подтвердить финансовыми документами нет возможности.

https://www.youtube.com/watch?v=hB7p77pawD0

В результате работник если и сможет получить кредит, то на какую-нибудь не значительную сумму.

Таким образом, в этой ситуации, официальная документально подтвержденная зарплата для работника, несомненно, является лучшим вариантом.

Кроме того, поводов для размышления добавляют и дальнейшие перспективы выхода на пенсию. Ведь сумма пенсионных выплат также формируется из официальной белой зарплаты. Работник, отработавший на предприятии за минимальную зарплату, и пенсию будет получать минимальную.

К тому же многие работники с опаской и недоверием стали относиться к начальникам, обещающим платить такие «полулегальные» заработные платы.

Так как серьезная компания, дорожащая своей деловой репутацией, никогда не будет платить своим сотрудникам деньги в конверте.

В этой связи не теряет своей актуальности вопрос об удержании налоговых отчислений в сумме 13% от полученного дохода работником.

Ведь с неофициальной зарплаты налоги не взымаются и на руках остается больше денег. Руководители нашли выход из данной ситуации и решили оформлять своих сотрудников как индивидуальных предпринимателей с упрощенной системой налогообложения.

В этом случае удерживаемый налог составляет всего 6% от полученной прибыли. А с самими работниками работодатель заключает договор возмездного оказания услуг.

Такие условия выгодны для обеих сторон, так как с одной стороны начальники получают достойных кадровых работников, а с другой стороны сами работники имеют белую зарплату.

Наибольший финансовый эффект от такой схемы получают небольшие организации с маленьких штатом сотрудников.

При таком трудовом оформлении, однако, имеется один минус – такие работники не смогут пользоваться всеми социальными гарантиями, такими как, например, выход на больничный, отгулы за переработку и т.д.

При выборе трудоустройства по такой схеме нужно взвесить все «за» и «против».

Зарплата серая и черная

Имеющаяся статистика говорит о том, что схема с серой зарплатой пользуется спросом в больших городах, а также столице нашей Родины.

С разбивкой по секторам трудовой деятельности полулегальный заработок наиболее распространен в следующих сферах: торговля (оптовая/розничная), строительство, сфера ЖКХ.

Существует несколько причин, по которым многих россиян совсем не смущает получать большую часть своего заработка в конверте. Некоторые видят в этом даже свою выгоду.

Одна и причин – это мнение работающих о том, что делать пенсионные отчисления со своих зарплат нет никакого смысла по причине бушующей в стране инфляции.

Гораздо эффективнее будет откладывать часть из заработанных средств в банк под процент, а к моменту выхода на пенсию, ежемесячно снимать определенную сумму со своего банковского счета, необходимую для проживания.

В этом смысле черная зарплата дает еще больше «возможностей» отложить на потом. Кроме того, являясь официально безработным, можно получать пособия по безработице.

Так чего же больше в серых зарплатах: плюсов или минусов?

Очевидно, что получая заработок в конверте, работник имеет на руках больше реальных денег. В свою очередь руководитель организации тоже имеет свои выгоды, так как экономит на выплатах в налоговую инспекцию.

Но здесь нужно рассмотреть и обратную сторону такой экономии для обоих участников трудовых отношений.

Минусы серых зарплат

В случае возникновения каких-либо спорных или открытых конфликтных ситуаций, работник может лишиться всех надбавок, получаемых неофициально и сесть на минимальную сумму оплаты труда.

Так как именно на такую сумму он, скорее всего, официально трудоустроен. Причем оспорить и законным образом доказать свой реальный заработок в правомочных органах, у работника не получится, так как документально этот заработок не подтвержден.

В случае увольнения, ухода в отпуск (даже по беременности и родам), ухода на больничный, суммы положенные к выплате, также рассчитываются исходя из официальной зарплаты. На будущую пенсию работника пойдут такие же минимальные отчисления.

Помимо всего прочего, при установлении компетентными органами факта получения работником серой зарплаты, он также может понести уголовное наказание по ст. 198 УК РФ за уклонение от обязательной уплаты налогов.

Негативные последствия от таких схем могут на себе ощутить и руководители организаций.

Так, согласно Налоговому кодексу РФ таких руководителей могут в лучшем случае привлечь к административной ответственности, заставив их заплатить государству в виде штрафа кругленькую сумму. Речь идет о штрафе в размере 20% от суммы сокрытых налогов.

А эта сумма может весьма существенной. При уклонении от уплаты полагающихся налогов работодателя можно привлечь и к уголовной ответственности по ст. 199 УК РФ.

Подводя итог нашей статье, можно уверенно заявить, что если не хотите нажить неприятностей и испортить себе трудовую биографию не стоить гнаться за сомнительной выгодой и искать лазейки в законе, так как существует большая вероятность остаться без работы и без достойной пенсии.

Что такое

Серая зарплата: плюсы и минусы - для работодателя и работника

При трудоустройстве важно знать не только, в каком размере будет зарплата, но и какого «цвета».

В настоящее время в России неофициально существует три вида заработных плат: «белая», «серая» и «черная».

Впервые термин «белая зарплата» был зафиксирован в 1998 году в журнале «Огонек» в статье о работодателях и их махинациях с деньгами.

Что же это такое?

Это официальный оклад, с которого уплачены налоги, он указан в трудовом договоре, прописан в приказе о приеме на работу и фигурирует во всех косвенных документах.

В «белую зарплату» входят такие компоненты:

  • официально установленное жалование;
  • премии;
  • районный коэффициент (показатель увеличения заработка с целью компенсации дополнительных затрат средств и труда из-за тяжелого климата);
  • надбавки за стаж, степень;
  • отпускные;
  • больничные.

Позитивные и негативные стороны для работника и работодателя

Возможно, положительные стороны «белой зарплаты» не так видны для работодателей, но ее наличие сразу же устраняет проблемы с налоговыми службами, а именно, с «зарплатными комиссиями».

Ведь за уклонение от уплаты налогов принуждают выплатить немалый штраф или же отправляют на принудительные работы сроком до пяти лет с последующим запретом занимать должности и прочее.

Тем более компании, которые предлагают официальное трудоустройство и легальную фактическую зарплату, пользуются большим уважением и спросом среди высококвалифицированных специалистов.

Плюсы «белой зарплаты» для работника:

  • защищенность (сотрудник становится субъектом трудового законодательства и получает все привилегии и права только при наличии трудового договора, где в обязательном порядке указывается размер оклада);
  • перспективы (большие и надежные предприятия, которые обеспечивают персональный рост и стабильность, отдают предпочтение прозрачной бухгалтерии, в отличие от «компаний-однодневок»);
  • кредитная история (возможность получить кредиты в престижных банках при наличии справки о доходах);
  • пенсия (налог-процент от заработной платы в пенсионный фонд платит работодатель);
  • оплачиваемые больничный, декретные и отпускные.

Единственный минус «белой зарплаты» для работника – это оплата налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который составляет от 13 % до 35 % заработка, зарплату начисляют уже со снятым налогом.

На 2018 год работодатель (страхователь) обязан платить налоги в три внебюджетных фонда:

  • ФОМС (обязательное медицинское страхование) размером 5,1 % от зарплаты;
  • ПФР (обязательное пенсионное страхование) размером 22 % от зарплаты;
  • ФСС (обязательное социальное страхование) размером 2,9 % от зарплаты.

Общее количество отчислений с жалования сотрудника составляет 33,1 %.

Если годовой фонд заработной платы работника превышает облагаемую базу для страховых взносов в фонды (в 2018 году она составляет 796 тысяч рублей), то процент налогов из 30 % падает к 10 %, а это значит: чем больше заработная плата – тем меньше размер сбора.

Ставка отчислений в ФСС зависит от уровня вредности производства.

При спецоценке условий труда применяют дополнительные тарифы:

  • опасный +8 %;
  • вредный +7-2 %;
  • допустимый и оптимальный 0 %.

Но в рамках антикризисных мер рассматривается ликвидация с 2018 года страховых платежей и восстановление единого социального налога (ЕСН), который был отменен с 1 января 2010 года.

Максимальные и минимальные суммы

Работодатели не имеют права платить меньше МРОТ (минимальный размер оплаты труда).

С 1 июля 2018 года МРОТ в России на федеральном уровне составляет 7500 рублей. Также существует региональная минимальна зарплата, и она может быть выше федеративной. Например, в Московской области она составляет 12500 рублей.

Нет термина «максимальная зарплата», любую зарплату формируют под воздействием определенных факторов, например, от того, какая максимальная сумма возможна, уровня образования и стажа.

Отличие от «серой» и «черных» схем

Кроме так называемой «белой зарплаты», есть и «серая» («зарплата в конверте») – часть получаемых денег за работу не указана в документах.

Так, работник по трудовому договору может быть назначен на совершенно иную должность, нежели на самом деле занимает, и официально иметь низкую зарплату, но де-факто ему платят больше из-за выполнения им другой работы, или же должность соответствует реальности, но зарплату де-юре занижают.

Таким образом и появляются конверты с деньгами, которых формально не существует.

«Серая зарплата» может помочь не только уменьшить размер выплат налогов как работодателю, так и работнику, но и делает возможным обрезание выплачиваемых алиментов, потому что сумма удержаний не может превышать пятой части всех доходов —то есть, чем меньше официальный доход, тем меньше снимают на алименты.

Еще один вид выплаты за труд – «черная зарплата».

Впервые этот термин был зарегистрирован в газете «Коммерсант-Daily» в 1996 году, он обозначает оклад, который не облагается налогами и нигде документально не подтвержден.

То есть, работодатель указывает минимальную заработную плату в трудовом договоре или предлагает работу без официального трудоустройства.

Такой вид дохода не включает в себя оплату ежегодного и декретного отпуска, больничного,  не предоставляет никаких прав. Поэтому наблюдается снижение популярности и одобрения неофициальных доходов.

Исследовательский центр-портал Superjob периодически проводил опрос для выяснения отношения населения к цветной зарплате, в 2018 году в нем приняли участие 1600 экономически активных людей (в возрасте от 15 до 72 лет).

Всем задавали один и тот же вопрос: «Согласитесь ли вы на работу с «серой» («черной») зарплатой?»

Вот его результаты:

Вариант ответа 2011201320142015
Да51 %47 %48 %44 %
Нет27 %31 %34 %33 %
Затрудняюсь ответить22 %22 %18 %23 %

Работодателя выдача «черной зарплаты» вполне устраивает, поскольку он обходит стороной налоги, а если работник сознается в получение черной зарплаты, его обвинят в том, что имел место уговор с работодателем о действиях, которые привели к уменьшению суммы уплаты налогов.

Что же выгодней?

Бывают разные жизненные ситуации, потому для каждого выбор способа дохода отличается.

Но правдивая официальная зарплата явно предоставляет больше возможностей без любых рисков, ну, а нужны они, или нет — дело персональное.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Серая зарплата — что это такое и чем грозит?

Серая зарплата: плюсы и минусы - для работодателя и работника

К сожалению, далеко не все работодатели выполняют требования, прописанные в официальных законах. Одно из самых грубых нарушений связано с сокрытием реального заработка работников, числящихся на предприятии. Для оптимизации налоговых отчислений во многих компаниях применяются нечистые схемы.

Одной из таких схем является выплата черной заработной платы. В этом случае показывается лишь минимальная часть. Она прописывается в договоре и в остальных официальных документах. По факту же сотрудник получает сумму, о которой они договорились с руководителем.

Если налоговики обнаружат такое нарушение, то это может грозить серьезными последствиями для руководителей компании – вплоть до уголовной ответственности.

Что такое серая зарплата?

Серая зарплата – это понятие, обозначающее один из незаконных методов, использующийся преимущественно представителями малого бизнеса. В связи с не самыми большими доходами бизнесмены стремятся увеличить любыми способами собственный заработок.

Выплата заработных плат – это одна из наиболее существенных статей расходов.

И пользуясь методом выплаты так называемой «черной» заработной платы, они часть заработка работников прописывают в документах для налоговой (чаще всего это минимально установленная заработная плата в государстве), а часть зарплаты – выплачивают в конверте. Эта схема является усредненной между белой и черной заработной платой. Чтобы узнать, что такое белая зарплата, надо прочитать эту статью.

Серая зарплата плюсы и минусы

Следует говорить, что и для работодателей, и для работников при использовании схемы с серыми зарплатами больше минусов. Плюс является единственным – получение на выходе большего дохода, однако многие руководители ставят его выше всех остальных минусов.

А недостатки для работников в этом случае следующие:

  • при возникновении споров трудоустроенные лица могут рассчитывать на минимальные размеры компенсаций;
  • минимальными являются такие выплаты – больничные, отпускные, пособия при увольнении;
  • малые размеры отчислений по НДФЛ, а потому и малые накопления в счет пенсионных выплат;
  • при подаче заявки на кредит указывается исключительно официальная заработная плата.

Для работодателей основной минус заключается в огромном риске быть разоблаченным и наказанным.

Зарплата серая куда жаловаться при увольнении если не дают?

Чтобы понять, как получить серую зарплату при увольнении, изначально стоит ознакомиться с основным законодательным документом по рабочим вопросам – ТК РФ.

В Кодексе сказано, что размер заработной платы является обязательным условием сотрудничества работник-работодатель.

Поэтому, если при увольнении человек не получит сумму, на которую реально наработал, можно попытаться доказать свою правоту.

В этом случае есть два возможных варианта: обращаться в суд или решать вопрос через комиссию, занимающуюся трудовыми спорами. Также допускается обращение в прокуратуру, налоговый орган и Госинспекцию труда. Доказательством для заявителя могут послужить показания свидетелей – например, бывших коллег уволенного гражданина.

Подается заявление в трудовую инспекцию о серой зарплате на имя руководителя Госинспекции. В шапке также заявитель указывает свои данные:

Назвать документ можно просто – Заявление. Дополнительно записывается тематика заявления – например, о выдаче предписания организации выдать реальную заработную плату после увольнения.

В тексте описываются обстоятельства по делу – где, кем и как долго работал заявитель. Также он указывает, что был уволен, но получил неправильный расчет.

Ссылаясь на статьи ТК, сотрудник просит предъявить для исполнения обязательное предписание по осуществлению правильного расчета.

Скачать образец

Серая зарплата ответственность работодателя и работника

По НК РФ работодателя изначально могут привлечь к административной ответственности. Размер штрафа будет определен по сумме, которую работодатель не уплатил в виде налога (20% от этой суммы). Также предусмотрен штраф до 10 тыс. руб. за неуплату страховых взносов.

Возможной является и уголовная ответственность за серую зарплату 2018. 199 ст. УК может применяться, если сумма обязательств достигла крупных размеров. В этом случае может быть наложен штраф до 300 тыс. руб., а также назначены принудительные работы, арест и при худшем развитии ситуации – лишение свободы.

Скачать текст статьи 199 УК РФ 

Как в суде доказать серую зарплату?

В суд нужно обращаться с обычным исковым заявлением. Его нужно составить по образцу оформления, описав сложившиеся обстоятельства и указав претензии.

Так как документальных подтверждений серой зарплаты у обычного работника быть не может, единственный шанс доказать свою правоту – это свидетельские показания.

Поэтому к делу рекомендуется привлекать других людей, имеющих отношение к компании.

Скачать исковое заявление

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

«Белая» зарплата – самая невыгодная вещь для работодателя | Rusbase

Серая зарплата: плюсы и минусы - для работодателя и работника

Давайте поговорим о том, какие преимущества и недостатки разных форматов финансовых взаимоотношений между работником и работодателем есть для обеих сторон в России. Я буду говорить только о собственном опыте. Возможно, в х вы сможете предложить свою точку зрения. 

Для начала давайте разберемся, какие стороны участвуют в деле. Так, одна сторона – это Нужна консультация? Проверенные юристы в B2B магазине Rusbase
работодатель. В нашем случае это некий управленец в организации. Это важный момент: мы не рассматриваем физические лица отдельно, только как представителя юрлица.

Например, генеральный директор, главный бухгалтер или руководитель HR. Другая сторона – это работник. В нашем случае – это либо тот, кто приходит в офис каждый день, либо тот, кто каждый день работает удаленно.

В целом физлицо (это важно: физлицо, а не организация), которое выполняет определенную работу по какой-то схеме оплаты.

Каким образом деньги из кармана работодателя могут перекочевать в карман работника и какие преимущества, риски и проблемы все это несет для обеих сторон?

Начнем с неожиданного: не с работодателя, а с работника. Какие способы получения денег наиболее интересны для работника? Как мне кажется, здесь важны два ключевых момента.

Момент первый: работнику важен размер. В России правила всяких социальных штук меняются регулярно, поэтому работники здраво считают, что купюру в кармане ничто не заменит.

Соответственно, максимально возможный размер конечных купюр в кармане – первая цель для работника.

Например, если в одном из способов он получает сто рублей в карман наличными, а во втором – девяносто в карман наличными, то очень многие выберут первый способ, потому что там – сто!

Меньшее число людей задумается о втором важном моменте. Это – безопасность. Что означает безопасность? Это уровень риска, что работник вновь получит те же самые сто рублей в карман через месяц. 

Вот эти две вещи: размер и безопасность. Мне кажется, что все остальное мало кого интересует. Почти никто не думает о пенсиях, мало кто думает о больничных… Так что остановимся на размере и безопасности.

Итак, размер

Размер и количество купюр, которые работник получает от работодателя в карман, напрямую зависят от того, сколько работодатель готов ему дать.

Важно: мы сейчас не разбираем, как убедить начальника повысить зарплату, а говорим, что, например, работодатель готов потратить на конкретного сотрудника сто рублей в месяц.

Он считает, что этот сотрудник принес ему сто рублей в месяц пользы, и эти сто рублей он готов ему отдавать. Как сотруднику получить максимум из этих ста рублей? Тут есть множество вариантов, давайте их все разберем.

Первый вариант, предполагающий, наверное, наибольшую сумму и наименьшие проблемы для работника, – это когда работодатель берет со своего счета сто рублей, как-то их обналичивает – незаконными серыми схемами – и получает, например, 92 рубля.

И все эти 92 рубля он отдает работнику в конверте или стопкой купюр – просто 92 рубля. Это нигде не отражается, никто не знает, что 92 рубля получил этот работник. Это самая большая сумма, как мне кажется. Нет способа сто рублей передать работнику целиком, я его не знаю.

Зато я знаю способ передать 92 рубля.

Второй вариант. Например, работник оформляет ИП, то есть получает статус индивидуального предпринимателя, на свое имя, и работодатель ему платит определенную сумму на это ИП за оказанные услуги.

В этом случае работник получает, по моим подсчетам (это важно, потому что там сложная система расчетов платежей, социальных, разных единых платежей), примерно 90,5 рублей в месяц. Но там много забот: нужно заводить ИП, сдавать отчетность…

Чуть сложнее, но, тем не менее, через ИП наш работник получит 90,5 рублей.

Третий вариант. Работник может заключить с работодателем либо трудовой, либо гражданско-правовой договор – это неважно.

Сейчас, согласно российскому законодательству, в обоих случаях работодатель должен платить и определенный процент в фонды, и НДФЛ за работника, поэтому неважно, какой здесь договор – это уже вопрос не про деньги, а про безопасность. Если говорить про размер, то в этом случае работник получит 67 рублей.

Как я эту сумму рассчитал? Очень просто: дело в том, что в этих ста рублях лежат платежи в соцфонды – это 30% с «белой» зарплаты, 13% НДФЛ… Если все сложить и убрать (работник-то эти деньги не получает), то остается 67 рублей. Существенно меньше, чем он бы получил в первых случаях.

Собственно говоря, других распространенных способов нет. Есть ответвления, интересные, но на самом деле мало используемые.

Например, если работник проживает не в России, не является налоговым резидентом России, то он получит все сто рублей, потому что работодатель за него не платит ни НДФЛ, ни в соцфонды.

Да, есть такое правило, но для этого придется выехать из России, жить не в России полгода – в общем, сомнительная тема, вряд ли вы будете ее всерьез рассматривать.

Еще вариант – когда у работодателя есть какие-нибудь льготы или он состоит в «Сколково» – тогда он меньше платит в фонды, у него ниже НДФЛ и т.д. – и работник получает больше. Но это исключение, которое мало используется. Мне кажется, об этом говорить смысла нет.

Итак, мы получили два варианта: много денег (90 рублей и больше), но небезопасно (я объясню, почему) и мало денег (примерно 67 рублей), но безопасно. Разберемся, в чем заключается безопасность и небезопасность.

Безопасность

Самый безопасный вариант для работника – бессрочный трудовой договор на всю сумму зарплаты.

В этом случае, по российскому законодательству, его очень сложно уволить даже на испытательном сроке: надо собирать причины, доказательства, проходить комиссии, работник может обратиться в трудовую инспекцию, в суд, и, скорее всего, все они встанут на сторону работника.

Соответственно, самый безопасный вариант – это 67 рублей и трудовой договор. Гражданско-правовой договор менее безопасен. Потому что, с одной стороны, есть точная гарантия того, что заплатят (иначе можно идти в суд).

Но, с другой стороны, если такой договор заключен на три месяца, то уже через три месяца вы остаетесь без работы. Есть маленький шанс через суд доказать, что ваш гражданско-правовой договор на самом деле являлся трудовым, но это уже ответвления от общей практики.

ИП – хороший вариант вот почему. Если вы заключили долгосрочный договор с работодателем, то при расторжении договора со стороны работодателя вы сможете подать в суд.

  Минусы –налоговая служба может решить, что ИП было создано специально, чтобы уйти от налогов, и ваш договор будет трактован как трудовой, вас всех пооштрафуют, кто-то даже может сесть. В целом, это не самый законный способ.

Рекомендовать его можно, но будьте готовы к тому, что появится много проблем с юристами и бухгалтерами.

И, наконец, платеж в конверте. Никаких гарантий. Вас могут вышвырнуть, вам могут вообще не заплатить, но зато вы получаете максимальную сумму.

Социальная сторона

Я намеренно не говорил о социальных вещах, теперь давайте их затронем и попробуем понять, что тут происходит.

  1. Если у вас трудовой договор, то вас сложно уволить, не заплатив при этом примерно за пять месяцев работы. Откуда этот срок взят? Дело в том, что, по закону, вас должны предупредить об увольнении за два месяца о сокращении, а затем еще заплатить вам за три месяца работы. Для этого придется встать на учет на бирже труда, но, тем не менее, пять месяцев оплаты труда вам гарантированы. Конечно, вас могут попытаться уволить по статье, но это все легко опротестовывается через суд. Я не знаю примеров, где бы работник, который не пьет и не ломает собственность работодателя, не опротестовал через суд любые причины увольнения. Получается, вы можете прийти к работодателю и сказать: «Чувак! Либо ты мне сейчас платишь за пять месяцев, либо я буду сидеть ровно на стуле, вообще ничего не делать – и ты меня уволить законно не сможешь, иначе я обращусь в суд, и ты мне еще компенсацию за моральный вред заплатишь!». Ясно, что ничего такого с ИП или с платежами «наличными в конверте» у вас не будет.
  2. Больничный. Как сейчас рассчитывается сумма больничного? Она напрямую зависит от вашей зарплаты за два года, но, в целом, это от 60 и более процентов от вашей средней зарплаты за два года. Ясно, что если у вас вся зарплата была наличными, то в случае больничного вы ничего не получаете, когда сидите дома и болеете. А с «белым» трудовым договором все хорошо: если хотя бы два года вы работали со средней зарплатой 100 рублей, в этом случае вы получите минимум 60 рублей в месяц по больничному. Да, там есть много всяких тонкостей, например, максимальная сумма больничных ограничена максимальным размером платежей в фонд социального страхования. Но общая схема вот такая.
  3. То же самое с отпусками. Если Вы получаете деньги наличными, то вряд ли можете рассчитывать на то, что вам оплатят отпуск, как при «белом» трудовом договоре. Если у вас ИП, то никаких денег за отпуск вы тоже не получите. Более того, любое упоминание отпуска в документах дает все шансы налоговой трактовать ваш договор как трудовой.
  4. Декретный отпуск и пособие по уходу за ребенком для матери – то же самое: все это возможно только если у вас «белый» трудовой договор. Остальные варианты лишают вас любых платежей от работодателя.

Как видите, картина для работника выглядит так: на одной чаше весов гарантии при увольнении, больничном, отпусках, рождении ребенка, но 67 рублей; на второй чаше весов – примерно 90 рублей, но практически никаких гарантий.

Что вы выберете? По своему опыту я могу сказать, что чем более востребован сотрудник, тем больше он склоняется к варианту, где 90 рублей. Потому что он легко найдет новое место работы и фриланс.

Чем менее востребован сотрудник, чем больше он боится того, что не найдет работу, чем менее он уверен в своих способностях, тем тверже он настаивает на том, чтобы все было «в белую».

Если бы я сейчас вдруг сошел с ума и решил искать работу, мне было бы все равно, будет у меня зарплата «белая» или нет, потому что я точно уверен, что легко смогу себе найти возможность зарабатывать деньги.

Первую часть, про работника, обсудили и переходим ко второй части, про работодателя.

Глазами работодателя

С работодателем все намного сложнее. Дело в том, что если я как работодатель готов платить сто рублей за сотрудника в месяц, то для меня размер значения уже не имеет. И вопрос только в коммуникации с сотрудником и безопасности.

Начнем с коммуникации. Моя задача – удержать сотрудника от того, чтобы он от меня сбежал или плохо работал, удержать от того, чтобы он искал работу на стороне, не думая про меня. Для решения всех этих вариантов мне выгоднее платить ему наличными в конверте. Тогда он точно будет знать, что за любую провинность я легко его накажу.

Другой вариант – вынудить сотрудника зарегистрировать ИП. Здесь есть небольшие проблемы с безопасностью (я сейчас про них скажу), но, в целом, вариант тоже рабочий.

Вариант платить «в белую» мне крайне невыгоден как работодателю, крайне! Дело в том, что никаких преимуществ я не получаю, а работать лучше сотрудник точно не будет, так как «белая» зарплата наоборот демотивирует: он точно знает, что его не уволить, и, вообще, он, по сути, начинает быть тем, от кого зависит работодатель, а не наоборот.

Если говорить со стороны коммуникаций с сотрудником, эффективности его работы, нам, конечно, выгоднее вариант с 90 рублями.

И про безопасность. Тут все наоборот. «Белая» зарплата для нас – наиболее безопасна: нас точно не прижмет налоговая, а сотрудник не сможет нас шантажировать.

«Небелая» зарплата для нас наименее безопасна по куче причин: сотрудник может записать на видео, как мы даем ему наличку и отправить все дело в прокуратуру или в налоговую инспекцию, конкуренты могут про это прознать и тоже куда-нибудь пожаловаться.

Встает вопрос: как мне найти деньги, например, для того, чтобы отдать сотруднику в конверте?

Просто их обналичивать – возникает куча потенциальных проблем с правоохранительными органами. Вариант с ИП (где я вынуждаю сотрудника зарегистрировать ИП) тоже проблематичен – потому что суд или трудовая инспекция могут признать договор с ИП трудовым договором.

В этом случае придется задним числом платить налоги, а если там была большая сумма, то гендиректора вообще могут посадить.

Если много платежей на ИП со стороны компании – на одни и те же ИПэшки каждый месяц, то налоговая тоже может это отследить сама без всяких обращений со стороны и наказать того, кто этим занимается.

Таким образом, и тут у нас получается как бы две чаши весов. С одной стороны – «белая» зарплата. Она более безопасна, но при этом мы попадаем в зависимость от работника, не можем его уволить, обязаны оплачивать декретные и обычные отпуска, больничные, а если увольняем его, то рискуем «влететь» на пять, а то и более, окладов.

С другой стороны – платить «в конверте» проблематично, всех могут посадить, но зато сотрудник больше от нас зависит.

Как бы я рекомендовал поступать? Я думаю, что для начинающих стартапов, где каждый рубль имеет свое значение, сумма выплачиваемых налогов небольшая – то есть не подпадает под уголовную ответственность – нужно, конечно, идти по варианту платежей «черным» налом.

Здесь вы больше привязываете к себе сотрудника и, в то же время, больше денег можете ему платить по факту. Для опытной компании, у которой много клиентов и большие налоговые отчисления, единственный вариант – все делать «в белую».

Потому что у вас много сотрудников, много тех, кто за вами следит, и конкурентов, тут нельзя рисковать.

Могу сказать, что «Доктор на работе» сейчас полностью «белая» компания, мы не используем ни один из способов, которые я описал выше, и это позволяет мне спать спокойно и чувствовать себя защищенным.

Спасибо Rusbase за то, что согласились опубликовать эту статью.

Материалы по теме:

Пять историй о том, как сотрудники отравили нам жизнь

Как мы наказываем провинившихся – опыт «Доктора на работе»

Как мотивировать кого угодно и где угодно

Контур.Бухгалтерию интегрировали с банком Точка

Онлайн-бухгалтерия «Кнопка» выпустила «мини-версию» для микробизнеса

Декретный отпуск Марка Цукерберга — победа для женщин?

по теме:

Нашли опечатку? Выделите текст и нажмите Ctrl + Enter

Комментариев: 1
  1. Иван

    Из статьи вы узнаете, что такое серая зарплата, какие опасности и неудобства таит она для работника, куда жаловаться, если недовольны сложившимся положением, а также какая ответственность грозит работодателю.

Добавить комментарий