Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Содержание
  1. 33 Юриста — бесплатная юридическая консультация
  2. Как взыскать дебиторскую задолженность с юридического лица?
  3. Уточнить порядок направления претензий
  4. Указать срок ответа на претензию
  5. Условия сотрудничества между сторонами
  6. 1. Добровольное погашение долга
  7. 2. Воздействие на должника
  8. 3. Принудительное взыскание
  9. Заключение
  10. Управление и возврат дебиторской задолженности
  11. Понятие и сущность дебиторской задолженности
  12. Виды задолженности
  13. Методы получения дебиторской задолженности
  14. Как вернуть себе финансы?
  15. Возврат задолженности через суд
  16. Помощь от коллекторов
  17. Управление дебиторской задолженностью
  18. Взыскание дебиторской задолженности в 2018 году — с юридических лиц, порядок, через суд
  19. Что нужно знать
  20. Необходимые термины
  21. Основные типы
  22. Действующие нормативы
  23. Порядок взыскания дебиторской задолженности
  24. Нужные документы
  25. Какие применяются способы
  26. Посредством специальных организаций
  27. С помощью судебных органов
  28. Составление искового заявления
  29. Срок давности
  30. Если должник — юридическое лицо
  31. Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц — порядок, стоимость, в судебном порядке
  32. Основания
  33. Методы
  34. Сроки
  35. Порядок взыскания дебиторской задолженности с юридического лица
  36. В судебном порядке
  37. Стоимость
  38. Порядок взыскания дебиторской задолженности — основные способы
  39. Дебиторская задолженность
  40. Это важно знать!
  41. Как взыскивается задолженность?
  42. Методы взыскания
  43. Способы взыскания
  44. Обращение в суд

33 Юриста — бесплатная юридическая консультация

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Бизнес связан с рисками. Договоренность с клиентами о поставке продукции, покупке товара оформляется письменным соглашением.

Два способа узаконить согласие на совершение сделки:

  • классический способ — подписать соглашение;
  • современный — обмен электронными письмами, сообщениями по факсу.

Учитывайте требование статьи 434 Гражданского кодекса. Переписку ведут стороны договора. Переписка с лицом, не имеющим полномочий действовать от имени организации, не подтверждает заключение договора.

Гарантий выполнения обязанностей нет. Присутствует риск, что контрагент соврет сделку, не выполнит обязанности по соглашению. Накапливается дебиторская задолженность – долги, которые числятся за контрагентами компании, актуальным будет порядок взыскания задолженности.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Как взыскать дебиторскую задолженность с юридического лица?

Взыскание долгов происходит в арбитражном суде. Предупредим, что суды не принимают иски, если истец не направил претензию.

Новое правило установил пункт 5 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса.

Инструкция, как происходит взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц.

  1. Направить претензию. В претензии написать суть требований, потребовать вернуть долг. Ждать тридцать дней – это долго. За это время ваш должник может успешно вывести активы. Тогда и расплачиваться компании нечем будет. Неприятной ситуации можно избежать. Составьте договор в вашу пользу.
  2. Подождать ответа тридцать дней, важны сроки давности по взысканию задолженности. Соберите доказательства виновности другой стороны.
  3. Направить иск в суд. Аргументировать иск доказательствами. Приложите контракт, акт приемки работ, квитанции на оплату, претензии, ответы другой стороны.

Проблемы с взысканием долга.

  • Должник утверждает, что договор не заключался.
  • Отрицает направление претензии.
  • Должник выводит активы, пока вы дожидаетесь ответа на претензию.

Вы избежите проблем, если грамотно составите договор.

Три секрета правильного оставления договора.

Уточнить порядок направления претензий

Пропишите, что претензии направляются заказанным письмом с уведомлением о вручении или по электронной почте. Судья учтет условия договора при рассмотрении дела.

Не давайте другой стороне шансов заявить в суде, что вы не направляли извещение.

Указать срок ответа на претензию

Уменьшите срок до десяти дней или укажите срок, который вам подходит. Сведите к минимуму вероятность, что должник продаст имущество.

Условия сотрудничества между сторонами

Важные моменты, которые указываются в договоре:

  • момент вступления в силу – «договор вступает в законную силу с момента подписания обеими сторонами»;
  • порядок обмена сообщениями. Стороны признают юридическую силу сообщений, направленных по почте, электронной почте и факсу.
  • не забыть указать адреса электронной почты, с которых ведется переписка.

Проблемы легче предотвратить, чем решать. Сведите к минимуму возникновение долгов перед вашей компанией. Проверьте контрагента.

Способы проверки:

  1. Воспользуйтесь удобным сервисом «Экспресс-проверка» или сайтами ФНС, чтобы уточнить сведения.
  2. Попросите потенциального партнера представить учредительные документы.
  3. Проверьте, не является ли контрагент банкротом на сайте www.fedresurs.ru/.
  4. Убедитесь, что компания не участвует в исполнительном производстве через банк данных исполнительных производств по адресу: fssprus.ru/iss/ip/.
  5. Проверьте полномочия партнера на подписание договора. Проверьте срок действия доверенности.

Ставьте подпись под соглашением, когда проверили контрагента.

Если дебиторская задолженность возникла, не теряйте время. Действуйте.

1. Добровольное погашение долга

Способы добровольного возврата долга:

  • согласовать график погашения долга. Подписать соглашение, акт сверки первичных документов;
  • уступить право требования другой стороне. Обратите внимание на условия договора. Долг можно уступить, если включено условие, разрешающее передачу долга третьим лицам.
  • заключить соглашения об отступном. Должник предоставляет отступное – недвижимость, ценные бумаги. Обговорить условия предоставления отступного (статья 409 Гражданского кодекса).

2. Воздействие на должника

Воспользуйтесь правовыми методами воздействия, предусмотренными главами 22 и 23 Гражданского кодекса.

  1. Удержать имущество контрагента. Статья 359 Гражданского кодекса разрешает удерживать имущество до исполнения обязательства. Способ подходит, когда организация передала кредитору материалы, оборудование на хранение.
  2. Не выполнить свои обязанности. Нет оплаты, значит, и товар не поставим. Пропишите в договоре основания и порядок приостановления выполнения обязательства. Четко формулируйте условия договора. Не оставляйте должнику шанса выиграть спор.

3. Принудительное взыскание

Если мирно договориться не получилось — собирайте доказательства и подавайте иск о взыскании долга в суд.

Завершается взыскание долга исполнительным производством. На основании решения в суде выдается исполнительный лист. Не советуем расслабляться. Взаимодействуйте с приставами, проверяйте, как идет взыскание долга.

Заключение

Оцените ситуацию, прежде чем выбрать способ взыскания долга. Грамотная линия поведения ускорит возврат средств.

Уточните информацию о должнике:

  • владеет ли средствами для уплаты долга;
  • признает или отрицает задолженность;
  • соглашается ли обсудить условия погашения долга.

Не получилось взыскать дебиторскую задолженность? Обратитесь на сайт «33 Юриста.ру», можно задать вопрос юристу бесплатно. Доверьте решение проблемы профессионалам. Опытные юристы вернут долг. Грамотно используют законные методы воздействия на должника.

Соберут доказательства, составят претензию, проведут переговоры, примут участие в исполнительном производстве. Оценят перспективы ведения дела в суде, защитят интересы клиента.

Управление и возврат дебиторской задолженности

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

В процессе ведения хозяйственных операций возникает необходимость расширения рынка сбыта товаров, работ, услуг. Этот процесс ведет за собой заключение договорных отношений между контрагентами, по которым поступление платы за товары и их передача производится в разное время. То есть образуется дебиторская задолженность.

Не все поставщики и покупатели добросовестные и платят в указанные сроки. Кроме того, могут задолжать сотрудники по ссудам, предоставленным им, а также в результате хищения. Рано или поздно наступает момент, когда требуется взыскание дебиторской задолженности с дебиторов.

Понятие и сущность дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — сумма долгов, причитающихся предприятию, от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними. Без нее не работает практически ни одно предприятие. Она служит инструментом для привлечения новых покупателей и поставщиков за счет авансовой системы и в то же время является дополнительным источником финансов.

Дебиторская задолженность возникает вследствие неуплаты по счетам, хищения, растраты, недостачи, поставки некачественного товара и других случаев.

Виды задолженности

По срокам погашения дебиторская задолженность разделяется на краткосрочную (платежи ожидаются в течение 12 месяцев) и долгосрочную (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев).

Кроме того, дебиторская задолженность бывает нормальной и просроченной. К нормальной относятся:

  • еще не оплаченные, но отгруженные товары (услуги);
  • деньги, выданные под отчет;
  • авансовые платежи поставщику.

Просроченная задолженность возникает, когда контрагент не выполняет договорные условия, то есть не производит оплату в установленный срок. Она может быть сомнительной и безнадежной. Данные понятия раскрываются в статье 266 НК РФ.

Сомнительный долг — это любая задолженность перед организацией, которая возникает в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.

Безнадежный долг — это долг нереальный к взысканию. Он возникает в случае, когда истек установленный срок исковой давности, а также вследствие прекращения исполнительного производства по причине невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации.

Долг предприятию может быть признан безнадежным в определенных случаях:

  • невозможно установить место нахождения должника;
  • у должника отсутствует имущество;
  • ликвидация или банкротство должника;
  • истечение срока исковой давности;
  • деньги должника находятся на счетах банка, который признан банкротом, и средств банка не хватает, чтобы покрыть все его долги.

Методы получения дебиторской задолженности

Для того чтобы организация была финансово устойчивой, необходимо контролировать дебиторскую задолженность и выявлять просроченную.

Если она увеличивается, то следует принимать меры. Необходимо взыскивать долги, иначе нечем будет платить по своим обязательствам.

Как вернуть себе финансы?

Есть несколько методов, с помощью которых организация может взыскивать с должника просроченную задолженность. Например, метод нагнетания давления. В нем используются такие приемы:

  • проведение переговоров с должником по телефону;
  • направление письма на электронную почту должника;
  • отправление письма по факсу;
  • направление официального почтового письма;
  • направление претензии с требованием об оплате;
  • личная встреча с должником и переговоры;
  • обращение в коллекторские фирмы;
  • обращение в суд.

Возврат просроченной задолженности можно производить разными методами, например, предложение о сотрудничестве (оказать должнику некоторую помощь, которая повлечет за собой возврат долгов) или приостановка и разрыв деловых отношений (следует применять с теми контрагентами, которые в достаточной степени зависят от вашей фирмы). Но больший эффект достигается методом нагнетания давления.

Следует проанализировать дебитора, если имеется кредиторская задолженность этому контрагенту, то первоначально необходимо провести взаимозачет. Таким образом, долг может закрыться полностью или частично.

Согласно законодательству все организации, включая предприятия малого бизнеса, обязаны создавать резервы по сомнительным долгам. За счет этих средств организация должна списывать задолженность только по безнадежным долгам. Срок исковой давности для списания долга составляет 3 года.

Резерв по сомнительным долгам организация может создать только по итогам инвентаризации за определенный отчетный период (месяц, квартал). Инвентаризация должна проводиться и отражаться в учете в последнее число отчетного периода.

Для создания резерва необходимо знать, какую сумму можно в него включать. Она зависит от срока возникновения «дебиторки», правила прописаны в статье 266 НК РФ. Вся сумма задолженности включается в резерв, если ее срок возникновения более 90 дней.

Половина суммы включается в том случае, если срок задолженности составляет от 45 до 90 дней. И нельзя включать в резерв сумму долга, если срок его возникновения менее 45 дней.

Также нужно учитывать, что сумма резерва не должна превышать 10% от выручки в этом же периоде.

Возврат задолженности через суд

В зависимости от финансового положения и добросовестности контрагента, досудебные приемы, помогающие взыскивать просроченную задолженность, могут привести к положительному результату или никак не повлиять на ситуацию.

На должника руководство организации может подать иск в арбитражный суд с требованием вернуть долг. Необходимо представить документы, подтверждающие данный факт: договор с фирмой, счета на оплату, накладные, копию претензии (она должна быть обязательно направлена до обращения в суд), почтовая квитанция и другие.

При составлении иска нужно указать точную сумму долга и проценты за просрочку согласно договору. Если штрафные санкции в договоре не предусмотрены, можно сослаться на статью 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».

После судебного разбирательства исполнительный лист передается либо вам на руки (вы сами можете обратиться в банки, где открыты счета должника), либо в службу приставов. Сотрудники службы выявляют источники для погашения долга или арестовывают имущество.

Помощь от коллекторов

Если у организации есть недобросовестные дебиторы, которые уклоняются от погашения долга, и сроки давно истекли, то можно обратиться в специализированную фирму. Она произведет взыскание просроченной задолженности за определенную плату. Обычно коллекторы берут в качестве платы за услуги процент от взыскиваемого долга.

Коллекторские фирмы, кроме помощи во взыскании дебиторской задолженности, могут выступать в роли кредитора. Они выкупают долг у предприятия. То есть выплачивают сумму долга кредитору, за минусом определенного процента от общего долга, а с должника взыскивают всю задолженность.

Управление дебиторской задолженностью

На предприятии руководство должно организовывать систему контроля и анализа дебиторской задолженности. Этой процедурой должны заниматься компетентные сотрудники, имеющие образование и опыт. Качество анализа будет отражаться на финансовом результате организации. Поэтому этим нельзя пренебрегать.

Для управления дебиторской задолженности необходимо:

  • проводить инвентаризации не реже чем раз в квартал, а лучше каждый месяц. Чем раньше будет выявлена «дебиторка», тем больше шансов ее вернуть;
  • проводить анализ дебиторской задолженности, вычислять коэффициент оборачиваемости;
  • прогнозирование поступления дебиторской задолженности;
  • определять условия, на которых предоставляется отсрочка покупателям;
  • определять возможность использования векселя и его условия;
  • выявлять дебиторов, долги которых можно взыскивать только через суд, или продать.

Если долг списан по истечении исковой давности или на основании постановления об окончании исполнительного производства, то его в бухгалтерском учете необходимо отражать на забалансовом счете 007 в течение 5 лет.

Руководству организации до заключения договоров необходимо изучать контрагентов. Следует анализировать их платежеспособность, деловую репутацию, финансовую устойчивость, чтобы избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности.

Взыскание дебиторской задолженности в 2018 году — с юридических лиц, порядок, через суд

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Процесс взыскания дебиторской задолженности в 2017 году. Общая информация и правовое регулирование. Процесс взыскания и возможные особенности.

Дебиторская задолженность является типом долга, сумму которого граждане или организации должны иным организациям.

По сути, юридическое лицо расценивает такую задолженность как сумму, которую третьи лица должны ему оплатить. Процесс взыскания будет зависеть от множества факторов и обстоятельств.

Что нужно знать

Организации часто заключают договора, отражающие те или иные правоотношения с гражданами или организациями.

Договор подразумевает определённые правовые последствия. Дебиторская задолженность присутствует в рамках каких-то правоотношений.

С точки зрения бухгалтерского учёта, дебиторская задолженность считается как часть оборотных активов. Даже в случае её непогашения, она находится в этом статусе.

В некоторых случаях дебиторская задолженность также подлежит налогообложению, всё будет зависеть от выбранной системы.

Поэтому организациям рекомендуется как можно скорее искать способ покрытия такой задолженности или её списания.

Необходимые термины

Дебиторская задолженностьЭто суммы, которые должны организации и физические лица определённому юридическому лицу. Начисление сумм производится на основании имеющихся правоотношений
Исполнительный документБумага, на основании которой служба приставов производит принудительное взыскание денежных средств в пользу кредитора с должника
Принудительное взысканиеЭто процесс, направленный на осуществление исполнения обязательства, которое не исполняется должником самостоятельно. Осуществляется судом и службой приставов

Основные типы

Для правильного понимания дебиторской задолженности следует разобраться с существующими типами. Они отличаются по различным основаниям.

По содержанию с точки зрения экономической направленности выделяютАвансовая задолженностьДолги покупателей и заказчиковИная задолженность
По срокуКраткосрочная (до трёх месяцев)Долгосрочная (более трёх месяцев)
По возвратностиПросроченнаяНормальная
По перспективности возвратаНадёжнаяСомнительнаяБезнадёжнаяНепогашенная без обеспечения
По групповому содержаниюА – 4/5 от общей суммыВ – 15% о общей суммыС – 5 % от общей суммы

Задолженность может быть охарактеризована по каждой классификации, тогда определяется её полная характеристика.

Действующие нормативы

Для взыскания дебиторской задолженности необходимо руководствоваться несколькими правовыми актами:

Арбитражный Процессуальный кодексПрименяется в тех случаях, когда споры возникают в рамках предпринимательской деятельности
Гражданский кодексСодержит основы договорных отношений, а также особенности некоторых типов договоров
Гражданский Процессуальный кодексОпределяет правила судопроизводства в случае спора, не касающегося предпринимательской деятельности обеих сторон
ФЗ «Об исполнительном производстве»Регулирует непосредственно процесс взыскания задолженности при наличии вступивших в силу правовых актов

Список применяемых правовых актов не является исчерпывающим. Стороны вправе использовать иные законы, регулирующие возникающие между ними отношения, а также материалы судебной практики и многочисленные подзаконные акты.

Порядок взыскания дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность должна быть взыскана с соблюдением установленного процесса. В целом всю процедуру можно разделить на два условных этапа:

  1. Досудебная работа.
  2. Непосредственная работа по взысканию.

Во многих ситуациях эффективность взыскания напрямую зависит от того, насколько грамотно выстроена досудебная работа, как она осуществляется, насколько тесно соответствующий специалист работает с должниками.

В досудебной работе рекомендуется выполнение следующей последовательности действий:

  1. Определение размера задолженности путём её расчёта.
  2. Подготовка документации, на основании которой может быть произведена работа.
  3. Попытка связи с должником любым доступным способом (телефон, личный визит, электронная почта и так далее).
  4. Составление претензии или требования с указанием в ней всех необходимых документов.
  5. Направление претензии должнику.

После получения ответа или его отсутствия, работа может быть переведена в иной статус. Тут возможны два варианта – либо долг передаётся третьему лицу по договору цессии, либо начинается исковая работа.

Продажа долга возможна, если запрета на такую передачу нет в условиях договора. Для этого необходимо:

  1. Найти приобретателя задолженности. В их роли выступают коллекторские агентства.
  2. Договориться с покупателем о цене приобретения им задолженности.
  3. Подписать договор цессии (уступки права требования).
  4. Уведомить должника о переходе права требования иному лицу.

В случае начала судебной работы действия должны быть приняты следующие:

  1. Подготовка полного пакета требуемой документации.
  2. Составление искового заявления в соответствии с существующими правовыми требованиями.
  3. Направление искового заявления в суд в соответствии с действующей подсудностью.
  4. Участие в судебном производстве.
  5. Получение решения суда и исполнительного документа.

После этого начинается стадия принудительного взыскания, производимая службой судебных приставов.

Нужные документы

Для подачи искового заявления потребуются такие документы:

  1. Квитанция, которая подтвердит факт оплаты государственной пошлины.
  2. Уставные документы заявителя, включая приказ о назначении на должность директора.
  3. Доверенность от организации, если заявление подаётся лицом, не имеющим права действовать от имени организации без доверенности.
  4. Уставные документы ответчика (или документы, подтверждающие его личность), при их наличии.
  5. Бумаги, подтверждающие факт соблюдения претензионного порядка.
  6. Документация, на которой основывается соответствующее требование (например, договор).
  7. Соответствующие платёжные документы.
  8. Иные документы, имеющие значение для судебного процесса.

К иску может быть приложено заявление о принятии мер по обеспечению иска и расчёт требований.

С целью возбуждения исполнительного производства будут необходимы следующие бумаги:

  1. Оригинал исполнительного документа. Это может быть исполнительный лист или судебный приказ.
  2. Копия решения суда, вступившего в законную силу.
  3. Заявление о возбуждении исполнительного производства.

Также потребуются реквизиты счёта, на которые будет производиться начисление.

Какие применяются способы

Для взыскания с должников дебиторской задолженности организации применяют один из следующих методов:

Продажа долга коллекторскому агентствуМетод эффективный, так как позволяет списать задолженность и не оплачивать соответствующие налоги, но надеяться на высокую стоимость продажи не приходится. Коллекторы недорого покупают пакеты практически безнадёжных долгов, производя впоследствии тесную работу непосредственно с должниками
Подробная претензионная работаЗаключается в частых звонках, письмах и иных методах убеждения должника с целью погашения им имеющихся долгов перед кредитором
Подача заявления в суд и последующие взыскание долга посредством службы судебных приставов.При наличии законных обстоятельств – наиболее эффективный способ, но требует от кредитора полного соблюдения условий сделки и законодательства

Также к должникам применяются иные методы, например, предложения о реструктуризации задолженности, зачёт встречных требований, передача некоторого имущества в счёт долга или выполнения некоторых работ или услуг. Всё зависит от конкретной организации и её желания искать компромиссы.

Посредством специальных организаций

К специальным организациям относят коллекторские агентства. Они часто используются кредиторами, так как продажа долга позволяет быстро его списать.

Но чаще всего продать долг за выгодную стоимость не получается, так как коллекторы понимают о возможности высокого процента неполучения ими средств.


: диалог с юристом — взыскание дебиторской задолженности

Продажа долга возможна и после вынесения по делу решения и даже исполнительного листа. Для этого потребуется обратиться в суд с соответствующим заявлением и получить постановление о смене взыскателя.

С помощью судебных органов

Взыскание задолженности через суд – самый распространённый способ воздействия на должника.

Если должник является частным лицом, то дело рассматривается судами общей юрисдикции, а если юридическим лицом – то арбитражным судом. В Москве Арбитражный суд находится на улице Большая Тульская.

Для судебного разбирательства необходимо подготовить полный пакет документов, которые смогут подтвердить позицию заявителя и доказать наличие долга в требуемом размере.

Составление искового заявления

Исковое заявление, независимо от того, рассматривает его арбитражный суд или суд общей юрисдикции, должно содержать сведения:

  1. Наименование суда, в который подаётся данное заявление и его адрес.
  2. Реквизиты истца, ответчика и третьих лиц.
  3. Сумма исковых требований.
  4. Размер пошлины.
  5. Наименование заявления (например, исковое заявление о взыскании задолженности по договору займа).
  6. Суть заявления, начиная от момента начала отношений между сторонами и заканчивая фактом нарушения прав истца ответчиком.

При этом обязательно ссылаться на действующее законодательство. Бланк искового заявления о взыскании дебиторской задолженности можно скачать здесь.

Просительная часть иска, в которой указывается на необходимость взыскания задолженность с ответчика в пользу истца и совершение некоторых действий (например, обращение взыскания на предмет залога).

  1. Список приложений, то есть документации, на которую ссылается истец.
  2. Дата, подпись и печать организации.

Все прикладываемые документы подаются в виде ксерокопий, но уже в судебном заседании нужно будет передать суду оригиналы.

Примеры исковых заявлений, а также пример приказа о взыскании дебиторской задолженности можно легко найти в сети интернет.

Срок давности

Для каждой категории дел устанавливается срок исковой давности, в течение которого сторона вправе обратиться в суд.

Он составляет три года с того момента, когда право истца было нарушено, но по некоторым категориям дел он несколько выше.

После того, как закончился срок исковой давности, задолженность признаётся безнадёжной и может быть списана с баланса организации.

В пределах срока исковой давности возможно также обращение взыскания на дебиторскую задолженность, что производится в рамках исполнительного производства.

То есть права требования долга может переходить к кредитору фирмы, которая такую задолженность имеет.

Если должник — юридическое лицо

Если должник является организацией, то процесс взыскания с него в судебном порядке и применяемые меры будут производится в рамках арбитражного процесса.

Такое судебное разбирательство регулируется специальным правовым актом – Арбитражным Процессуальным кодексом.

Особых отличий в процессе взыскания не будет. Стороны точно также завершают процесс, после чего в работу вступает служба приставов.

Взыскание дебиторской задолженности производится примерно в том же порядке и на основании тех же положений, что и взыскание задолженности в целом, на общих основаниях.

Разница лишь одна – кредитором всегда выступает юридическое лицо, а вот должником уже может быть как гражданин, так и организация.

Для успешного завершения процесса необходимо соблюдение всех законодательных требований или продажа долга коллекторам.

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц — порядок, стоимость, в судебном порядке

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

Одной из актуальных проблем бизнеса является несвоевременное проведение платежей согласно достигнутых договоренностей.

Как эффективно организовать взыскание дебиторской задолженности, если контрагентом выступает юридическое лицо, какие методы приемлемы в какие сроки осуществляется процедура, все ответы в этом материале.

Основания

Под дебиторской задолженностью понимаются суммы, которые необходимо внести покупателю или заказчику. Они могут иметь статус нормальных – по которым не наступил срок оплаты и просроченных – когда сроки по перечислению уже прошли.

Вторая классифицируется как сомнительная, реальная, безнадежная, ликвидная либо неликвидная, также она бывает неоправданной.

При предъявлении иска в суд важно правильно установить основание для рассмотрения требования. При неверном его указании возможно оставление заявления без движения или возврат иска для внесения корректировок.

Выделяются следующие основания для взыскания дебиторской задолженности, которые не имеют отношения к получению упущенной выгоды или связанные с возмещением причиненного вреда:

 Долги по договору Предположим, у организации заключен договор на предоставление услуг, а заказчик обязан оплатить выполнение, но этого не происходит в установленные контрактом сроки. У должника, в связи с неисполнением принятых обязательств на основании требований гражданского законодательства, возникает ответственность по выплате средств. Кредитор вправе требовать исполнения обязательств в натуре, имеет право на расторжение договора, получение возникших из-за невыполнения требований убытков. Данные основания в арбитражном суде будут оглашены как соответствующие ст.309, 210 АПК РФ
 Неосновательное обогащение Возникает это основание по причине нарушения законных прав одной из сторон гражданских отношений, не основанных на договоре. Контрагент считается получившим какое-то материальное благо или имущественное право без легального оформления его полномочий, то есть без законного основания. Такие действия могут квалифицироваться как одноразовая сделка, т.е. без регулярного предоставления услуг, товаров и др., как по долгосрочному договору, или квалифицируется как нарушение права

Методы

Выделяют следующие способы взыскания средств в счет дебиторской задолженности с контрагента – юридического лица:

 По договоренности Мирно можно разрешить ситуацию при условии взаимодействии сторон. Возможно предоставление рассрочки с установлением графика платежей, если выплата всей суммы в указанные в договоре сроки для должника затруднительна. Также возможно заключение соглашений об отсрочке путем заключения дополнительного соглашения к договору. Допускается подписание документов об уступке права требования, но принятие такой меры возможно, если в основном договоре не ограничено право на передачу долга третьим лицам. Возможно и предоставление отступного на основании ст.409 ГК РФ – недвижимости, транспорта, иного имущества в счет оплаты долга
 Претензия Направление письма с требованием сделать оплату по договору в связи с получением услуг или товаров является одним из самых распространенных и менее затратных способов решения споров между субъектами предпринимательской деятельности в досудебном порядке. Кроме того, этот метод является обязательным, поскольку соблюдение досудебного порядка вменено в обязанности, без доказательств его проведения арбитражный суд не примет иск к рассмотрению с пояснением порядка разрешения ситуации согласно норм действующего законодательства. В претензии закладывается основание для взыскания дебиторской задолженности, что важно и играть главную роль при разрешении спора судом. Для соблюдения порядка достаточно отправить контрагенту всего одну претензию. Посылать несколько экземпляров в разных формулировках и с разными сроками исполнения обязательства нецелесообразно. Желательно, чтобы документ подписывал судебный представитель с приложением доверенности или начальник юридического отдела. Реакция на письмо в таком случае будет предсказуема – должник будет стараться решить спор миром, чтобы не доводить до суда
 Исковое производство Этот метод связывается с назначением принудительных мер для возврата долга. Разбирательством дел, в которых участвуют юридические лица, занимается арбитражный суд. Заявление будет принято к производству и дело получит движение в тех случаях, когда у должника есть реальная возможность выполнить обязательства по договору – то есть на балансе числятся свободные средства. В других случаях, исключения записи об организации из ЕГРЮЛ, признания должника банкротом и открытия в отношении него производства по делу о несостоятельности, при полном отсутствии активов и т.д., вопрос решается путем списания дебиторской задолженности по правилам бухгалтерского и налогового учета при ликвидации должника или по истечении срока исковой давности

Осуществить взыскание на основании вступившего в силу решения суда кредитор может как самостоятельно путем направления уведомлений с приложений постановления в банки, где открыты расчетные счета организации, либо с помощью судебных приставов.

В государственную службу необходимо сообщить все имеющиеся сведения об имущественном положении должника – наличии имущества, активов, средств на счетах в кредитных учреждениях и др. Это ускорит процесс взыскания.

С целью благоприятного разрешения дела вместе с подачей искового заявления следует приложить ходатайство о наложении обеспечительных мер. Это пригодиться на случай того, если компания в срочном порядке будет выводить активы с целью их сокрытия.

Для того чтобы свести к минимуму риск возникновения дебиторской задолженности рекомендуется провести комплекс мер по установлению статуса предприятия – покупателя или заказчика услуг:

  • использование сервиса «Онлайн-проверка» на сайте ФНС для контроля действительности записи в ЕГРЮЛ компании с таким наименованием, ОГРН и ИНН. Отсутствие сведений о нахождении фирмы в процессе банкротстве, ее ликвидации;
  • при подписании договора нужно проверить полномочия представителя, срок действия доверенности и права лица на подписание документов от имени организации, получении товара или получения исполнения по услугам;
  • отсутствие сведений об открытых исполнительных производствах в Службе судебных приставов проверяются на сайте государственного органа в онлайн-режиме;
  • при первичном взаимодействии необходимо запросить полный пакет учредительных документов от другой стороны, приказ о назначении руководителя, устав, свидетельства ОГРН и ИНН.

Сроки

Важно соблюдение срока исковой давности при обращении в суд. Если они истекли, то списание дебиторской задолженности происходит в бухгалтерском и налоговом учете независимо от факта предъявления претензии или подачи иска.

Предъявить требование о погашении задолженности можно только в отношении платежей, срок которых наступил. По иным обязательствам возможно направление письма контрагенту с просьбой погасить долг только в досрочном порядке или если условия основного соглашения в этой части изменены.

Порядок взыскания дебиторской задолженности с юридического лица

В п.5 ст.4 АПК РФ содержится требование по соблюдению претензионного порядка разрешения спора с юридическим лицом, допустившим просрочку выплаты задолженности.

Только при условии предоставления документарного подтверждения невыплаты долга после предъявления требования в досудебном порядке возможно принятие к производству искового заявления.

На первом этапе нужно отправить в адрес должника претензию с обоснованием предъявляемых требований, указанием номера договора, суммы задолженности. Если контрагент не реагирует на письма следует незамедлительно обращаться в суд.

Если обязательства не исполняются по вступившему в силу судебному решению по истечение трех месяцев и сумма задолженности составляет более 300 000 руб., это может являться основанием для подачи заявления о признании должника банкротом также в рамках арбитражного производства.

По статистике исполняются решения суда о взыскании задолженности только в 30-40% случаев.

В судебном порядке

Получения решения суда недостаточно для мгновенного взыскания долга. К работе необходимо подключать службу судебных приставов, банки, чтобы узнать номера расчетных счетов компании для наложения ареста на денежные средства, в некоторых случаях даже потребуется огласка в СМИ или обращение в правоохранительные органы.

Исход судебного дела зависит от нескольких обстоятельств. Во-первых, это грамотность заключенного договора.

Если в нем нечетко прописаны условия поставки, сроки внесения платежей траншами, иные условия, вероятность проигрыша намного увеличивается.

Во-вторых, должен быть зафиксирован факт оказания услуг или предоставления товара, важно, чтобы переданные товары легко идентифицировались, а документы об их приемке были заверены уполномоченными лицами организации.

Если в договоре не указан срок выплаты дебиторской задолженности, то исполнитель или поставщик вправе установить их самостоятельно в любое время в течение срока действия договора или после его окончания. Для этого ему нужно отправить письмо-уведомлением с установленной датой расчета.

При получении оповещения контрагентом, если обязательства не исполнены в течение 30 дней на основании требований ГК РФ, есть возможно подать заявление в суд, поскольку срок установлен.

Стоимость

Цена взыскания дебиторской задолженности зависит от методы обращения с требованием и суммы. Так при договоренности сторон, предоставлении отступного или решения спора в претензионном порядке расходы будут минимальными.

При подаче иска заявитель должен оплатить государственную пошлину на основании ст.333.21 НК РФ в категории имущественных дел в размерах: при задолженности до 100 000 руб. – 4%, минимум 2 000 руб., от 101 000 до  200 000 руб. – 3 000 руб.

и 3% от суммы выше 100 000 руб., от  201 000 до 1 млн руб. – 7% плюс 2% от суммы более 200 000 руб., от 1 000 001 до 2 млн руб. – 23 000 руб. и еще 1% от суммы более 1 млн руб., от 2 000 001 – 33 000 руб.  и 0,5% от задолженности более 2 млн руб.

, максимум – 200 000 руб.

Примерно 10% от суммы иска будет стоить помощь судебного адвоката на всех стадиях рассмотрения дела.

Период оборачиваемости дебиторской задолженности рассматривается тут.

Про списание дебиторской задолженности в бюджетном учреждении читайте по ссылке.

Порядок взыскания дебиторской задолженности — основные способы

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: что такое, как взыскать, способы и период

: 19 мая 2018

Под дебиторской задолженностью принято понимать определённую сумму денег, которую одни фирмы, организации, предприятия оказываются должны другим. В процессе развития и роста предприятия нельзя обойтись без заключения договоров с другими фирмами, которые будут предоставлять все необходимые товары и услуги.

В случае, если оплата за них не приходит вовремя, имеет место быть дебиторская задолженность. Те, кто при этом оказываются должниками называются дебиторами. Это устанавливают международные стандарты бухгалтерского учёта.

Дебиторская задолженность

Если описать такое явление, как дебиторская задолженность в двух словах, то под ней понимается сумма, получаемая в качестве оплаты от покупателей за товары или услуги этой организации. При этом данная сумма не может представлять собой материальные денежные средства и имеет конкретную оборачиваемость.

Это важно знать!

Говорить и дебиторской задолженности имеет смысл в том случае, когда товар или услуга предоставлены, а оплата за них не поступила. При этом покупатель может не давать на это никакого письменного согласия.

Дебиторская задолженность может быть классифицирована по срокам погашения:

  • краткосрочная – до 1 года;
  • долгосрочная – более 1 года.

Существует еще одна форма классификации такой задолженности: просроченная и нормальная. Нормальная задолженность включает в себя авансовые платежи, средства, которые были выданы под отчёт. О просроченной задолженности имеет смысл говорить тогда, когда организация получила товар или услугу, но не произвела оплату в установленное заранее время.

Как взыскивается задолженность?

На данный момент российское законодательство предусматривает лишь два варианта взыскания дебиторской задолженности:

  1. Добровольное взыскание. Производится в претензионном порядке. При этом средства на счёт перечисляются сразу после того, как должник получает претензионное письмо.
    Чтобы такая ситуация получила благоприятный исход требуется консультация квалифицированного юриста, который окажет помощь в грамотном составлении претензионного письма. Однако случаи такого взыскания задолженности случаются крайне редко.
  2. Принудительное взыскание дебиторской задолженности. Осуществляется только через судебную инстанцию. Чаще всего фирмы имеют дело именно с таким видом взыскания. Реализация этого способа осуществляется путём подачи заявления в арбитражный суд.

Методы взыскания

Процедура взыскания для каждой конкретной ситуации является индивидуальной. Этот момент тщательно отрабатывают юристы.

Если организация была создана намеренно с целью мошеннического вывода оборотных средств, то единственный вариант воздействия – открытие уголовного дела.

Обычно в качестве вариантов применяются следующие методы взыскания дебиторской задолженности:

  • Создание типового договора применяется ещё в начале сотрудничества и необходимо для того, чтобы защитить интересы фирмы при сотрудничестве с заказчиком.
  • Досудебные переговоры необходимы для урегулирования спорных моментов до обращения в судебную инстанцию. В процессе переговоров также осуществляется сбор всей нужной информации о должнике для последующих действий.
  • Процесс правовых взаимоотношений начинается тогда, когда описанные выше методы не оказывают необходимого воздействия на должника. Переговоры на этом этапе также продолжаются, но в это же время происходит процесс подготовки передачи искового заявления в арбитражный суд.
    Оптимальным вариантом для эффективного взыскания долга будет обращение в фирму, специализирующуюся на этих действиях. Она знает порядок действий.

Способы взыскания

Если вы являетесь владельцем организации, которой оказались должны другие фирмы, то вы несёте существенные потери суммарного дохода. Если ситуацию запустить, то возможна даже потеря личных финансовых ресурсов. Поэтому важно вовремя начинать процедуру взыскания задолженности с дебиторов. При этом имеется определённый порядок действий.

Случаи добровольного взыскания задолженности случаются крайне редко.

Данный процесс характеризуется претензионными действиями. В некоторых ситуациях мотивированного претензионного письма в компанию бывает вполне достаточно, чтобы долг был возращён. Однако, как уже было сказано выше, такие ситуации встречаются все реже. В претензии обязательно должно быть прописано требование об уплате задолженности.

Нередко возникают трудности с написанием претензионного письма. Перед этим необходимо внимательно изучить договор с организацией-должником. Важно, чтобы в нём была прописана возможность такого досудебного урегулирования споров по долгам.

При наличии данного пункта отправка претензии является обязательным этапом досудебного регулирования. Без этого, в случае последующего обращения в суд, иск может быть оставлен без рассмотрения.

Если данного пункта в договоре нет, то необходимость написания письма с претензией решается индивидуально.

Если должник признает претензию, но не оплатит свой долг, то в суде иск о взыскании будет рассматриваться в упрощённом порядке. Это означает, что при рассмотрении дела стороны не будут вызываться на судебное заседание.

Как свести к минимуму риск дебиторской задолженности? Ответ на этот вопрос есть в предыдущей статье.
Что такое реестр старения дебиторской задолженности подробнее тут. Он необходим для грамотного управления долгами дебиторов.

Обращение в суд

Если претензионное письмо не оказало должного воздействия на должника, следующим этапом будет обращение с иском в арбитражный суд. Именно эта инстанция производит рассмотрение споров между юр. лицами и индивидуальными предпринимателями. Подготовкой к этому способу нужно заниматься ещё на этапе переговоров.

Иск обязательно подаётся в арбитражную инстанцию по месту регистрации юридического лица. В случае спора по недвижимости иск подаётся в арбитражный суд по адресу указанной недвижимости. Если юридическое лицо или ИП задолжали физическому лицу, то дело рассматривается в суде общей юрисдикции.

Чтобы иск о взыскании дебиторской задолженности был рассмотрен в арбитражном суде в кратчайшие сроки, необходимо составлять его по всем правилам с учётом многих нюансов. Для этого лучше всего обратиться к юристам.

Иск о взыскании подаётся в арбитраж по месту регистрации юрлица.

Важно, чтобы иск был составлен грамотно. Все нюансы его составления прописаны в статье 125 АПК Российской Федерации. К исковым заявлениям о взыскании дебиторской задолженности в обязательном порядке предъявляются следующие требования:

  • Иск составляется исключительно в письменной форме.
  • Важно указать название суда, куда отправляется иск.
  • Необходимо прописать все имеющиеся контактные данные истца, ответчика и третьих лиц.
  • Прописать все требования истца. Они обязательно должны быть подкреплены нормативно-правовой базой.
  • В том случае, когда требования подлежат оценке, необходимо обязательно их рассчитать.
  • Произвести и указать расчет взыскиваемой базы.
  • В иске должны быть прописаны данные о том, что были предприняты попытки досудебного урегулирования спора. Здесь то и нужно написать о том, что была отправлена претензия, речь о которой шла выше.
  • Указать сведения об обеспечительных мерах, если они имели место быть.
  • Также в исковом заявлении должен быть список прилагаемых документов (регулируется статьей 126 АПК).

Если все эти требования не будут учтены, в арбитражной инстанции могут возникнуть проблемы при рассмотрении иска. Иными словами, судья даст определение на оставление иска без движения.

В определении судьи прописывается дата, до которой должны быть устранены все имеющиеся недочёты. Если это не будет сделано, то иск не будет рассматриваться в суде.

Важно, чтобы все доводы, представленные в исковом заявлении о взыскании дебиторских долгов, имели документальное подтверждение.

Что нужно предоставить в качестве доказательства наличия дебиторской задолженности? Чтобы взыскать невозвратный долг необходимы первичные документы, в которых должны быть указаны данные о том:

  • какие услуги были предоставлены,
  • какой товар был поставлен,
  • каков на этот момент размер имеющегося долга.

Если речь идёт о предоставленном товаре, то в качестве доказательства можно использовать накладную на товар, транспортную накладную.

В случае предоставления услуг можно взять на вооружение в суд акт приёмки предоставленных услуг, поручение на оплату услуги. Также в качестве доказательств возможно использовать результаты экспертиз по стоимости либо качеству товаров, расчётные сверки.

Истец также имеет возможность вернуть средства, которые были потрачены им на судебный спор. Чтобы получить деньги, необходимо подать в суд заявление с документами, подтверждающими расходы, которые были понесены.

Как получить средства, которые были присуждены в ходе рассмотрения дела о дебиторской задолженности? Это ещё один важный момент в процессе взыскания «дебиторки».

Если в суде дело о взыскании было успешно рассмотрено, и приговор вступил в силу, для получения присуждённой суммы вам будет выдан исполнительный лист. В этой ситуации может быть несколько исходов:

  • Должник добровольно вернёт имеющийся долг.
  • Истец получает возможность обратиться в банк, который спишет со счёта должника указанную в исполнительном листе сумму. Этот метод является самым эффективным на сегодняшний день.
  • Истец может подать заявление на признании должника банкротом. Проведение процедуры банкротства вот тут.
  • Можно обратиться за взысканием к судебным приставам.

Дополнительная информация о построении стратегии взыскания дебиторских долгов в этом видео:

Выбор любого из этих методов зависит от предпочтений истца. В этом случае оптимальным вариантом будет консультация юриста.

Добавить комментарий